Ministerstwo Finansów opublikowało dokument „Analiza oświadczeń o stanie kontroli zarządczej za 2015 r. złożonych przez ministrów kierujących działami administracji rządowej„.
Oświadczenia o stanie kontroli zarządczej wyrażają indywidualną ocenę ministrów kierujących działami administracji rządowej w zakresie ogółu działań podejmowanych dla zapewnienia realizacji celów i zadań w sposób zgodny z prawem, efektywny, oszczędny i terminowy, tj. funkcjonowania kontroli zarządczej.
W ostatnim kwartale 2015 r. dokonane zostały zmiany w strukturze działów administracji rządowej i urzędów zapewniających obsługę ministrów kierujących poszczególnymi działami, polegające na utworzeniu:
- Ministerstwa Cyfryzacji, obejmującego dział „informatyzacja”;
- Ministerstwa Gospodarki Morskiej i Żeglugi Śródlądowej, obejmującego działy:
„gospodarka morska”, „rybołówstwo” i „żegluga śródlądowa”;
- Ministerstwa Infrastruktury i Budownictwa, obejmującego działy: „budownictwo, planowanie i zagospodarowanie przestrzenne oraz mieszkalnictwo”, „transport” i „łączność”;
- Ministerstwa Rodziny, Pracy i Polityki Społecznej, obejmującego działy: „praca”, „zabezpieczenie społeczne” i „rodzina”;
- Ministerstwa Rozwoju, obejmującego działy: „gospodarka” i „rozwój regionalny”;
- Ministerstwa Spraw Wewnętrznych i Administracji, obejmującego działy: „sprawy wewnętrzne”, „wyznania religijne oraz mniejszości narodowe i etniczne” oraz „administracja publiczna”;
- Ministerstwa Energii, obejmującego działy: „energia” i „gospodarka złożami kopalin”.
W czwartym kwartale 2015 r. zostały przekształcone lub zniesione:
- Ministerstwo Administracji i Cyfryzacji;
- Ministerstwo Infrastruktury i Rozwoju;
- Ministerstwo Pracy i Polityki Społecznej;
- Ministerstwo Gospodarki;
-
Ministerstwo Spraw Wewnętrznych.
Z rozdziału IV – Zastrzeżenia dotyczące funkcjonowania kontroli zarządczej w 2015 r.:
Uwzględniając cele kontroli zarządczej zdefiniowane w art. 68 ust. 2 ustawy, ministrowie zgłosili następujące zastrzeżenia:
1. W zakresie zgodności działalności z przepisami prawa oraz procedurami wewnętrznymi:
- opóźnione tworzenie aktów prawnych i wewnętrznych regulacji;
- zaległości, nieterminowość w sprawach z zakresu orzecznictwa administracyjnego;
- nieaktualne lub nieprecyzyjne procedury wewnętrzne dotyczące kluczowych obszarów (zamówień publicznych, bezpieczeństwa informacji, realizacji wniosków o dostęp do informacji publicznej);
- naruszenia przepisów prawa;
- nieterminowe składanie sprawozdań.
2. W zakresie skuteczności i efektywności działania:
- niepełna, nieterminowa realizacja celów zaplanowanych na 2015 r.;
- nieukończona całość lub część działań zaplanowanych do realizacji i wskazanych w oświadczeniach;
- brak skutecznego nadzoru nad realizacją zadań;
- nieadekwatność lub nieskuteczność mechanizmów kontrolnych;
- niewystarczające kompetencje zawodowe w zakresie skutecznego i efektywnego zarządzania podległą strukturą organizacyjną;
- niedopasowanie struktur i zasobów do realizowanych zadań;
- brak podejmowania działań systemowych w zarządzanych obszarach;
- opóźnienia w realizacji projektów.
3. W zakresie wiarygodności sprawozdań:
- niezapewnienie wiarygodności sprawozdań finansowych;
- problemy w zakresie sprawozdawczości rachunkowej.
4. W zakresie ochrony zasobów:
- brak sformalizowanej procedury przydzielania i cofania dostępu do poszczególnych zasobów;
- niedoskonałości systemu zarządzania bezpieczeństwem informacji;
- brak pełnego wdrożenia procedur i ustanowienia systemu zarządzania bezpieczeństwem informacji;
- brak wdrożenia rekomendowanych zaleceń poaudytowych w zakresie bezpieczeństwa informacji.
5. W zakresie efektywności i skuteczności przepływu informacji:
- ograniczony, nieskuteczny proces komunikacji wewnętrznej;
- konieczność doskonalenia obiegu dokumentacji papierowej i elektronicznej.
6. W zakresie zarządzania ryzykiem:
- niedostateczna wiedza (wśród pracowników) dotycząca procedury identyfikacji ryzyka oraz działań podejmowanych w celu ograniczenia prawdopodobieństwa jego wystąpienia lub skutków;
- niewdrożenie procedur zarządzania ryzykiem;
- nieprzestrzeganie procedur zarządzania ryzykiem,
- traktowanie zarządzania ryzykiem jedynie jako wymóg formalny, a nie narzędzie zarządzania;
- niewystarczająca skuteczność systemu zarządzania ryzykiem.
Nie zostały zgłoszone żadne zastrzeżenia dotyczące przestrzegania i promowania zasad etycznego postępowania.
Tutaj możesz pobrać dokument >> Analiza oświadczeń o stanie kontroli zarządczej za 2015 r. złożonych przez ministrów kierujących działami administracji rządowej <<