Wszystkie komunikaty PAW

KONGRES GRC 2017
KONGRES GRC 2017
FEJS
Fundacja Edmunda J. Saundersa
III Kongres GRC 2017
Governance Risk Compliance
Audyt wewnętrzny, Cyberbezpieczeństwo,
 18-19 października, Warszawa

 

Najważniejsze wydarzenie w zakresie Governance Risk Compliance w Polsce, najlepsze doświadczenie, wybitni eksperci.

PBSG, SDPK i Fundacja im Edmunda Saundersa z przyjemnością po raz kolejny organizują dla Państwa największe w Polsce wydarzenie zakresie zarządzania, ryzykiem i kontroli i Zgodności III Kongres GRC 2017.

Przez dwa dni około 200 specjalistów z dziedziny zarządzania, ryzyka i kontroli będą mieli możliwość poznania najlepszych rozwiązań organizacyjnych i technologicznych i zaprezentowania polskich dobrych praktyk GRC.

Tradycyjnie wśród prelegentów znajdą się praktycy, którzy przez ponad 700 minut będą prezentować doświadczenia oraz wyzwania jakie stoją przed GRC w polskich Firmach. Wśród zaproszonych gości znajdzie się także przedstawiciel Grupy Lufthansa (Time Maters), który przedstawi podejście koncernu i grupy kapitałowej do kwestii zarządzania ryzykiem

 

Kto powinien wziąć udział?

Zarządy, Dyrektorzy, kierownicy i specjaliści  i profesjonaliści pragnący poznać rzetelne i praktyczne metody zarządzania ryzykiem, kontroli i zgodności.

Kongres oferuje niezrównaną możliwość rozszerzenia sieci kontaktów, wykorzystywania wiedzy i doskonalenia umiejętności. Poza tym daje Ci możliwość pozyskania do 8 CPE.

W trakcie 2 dni intensywnych wystąpień i warsztatów dajemy możliwość dyskusji o czynnikach sukcesu i porażek wdrożeń rozwiązań GRC w Polsce. W tym roku duży nacisk położony został na aspekty cyberbezpieczeństwa, ochorny prywatności i RODO/GDPR.

 

Dlaczego ten Kongres jest dla Ciebie?

  • Doświadcz niestandardowego uczenia się – wybierz sesje najważniejsze dla Ciebie i Twojego przedsiębiorstwa.
  • Interakcja twarzą w twarz – zdobądź wiedzę i podziel się swoimi pomysłami z kolegami z Polski.
  • Zaktualizuj swoją wiedzę i umiejętności – zdobądź wartościowe kredyty CPE. Poznaj techniki, narzędzia, strategie oraz wiodące praktyki odnoszące sukcesy.

 

Dlaczego ten Kongres jest dla Twojej firmy?

  • Wyjątkowa dobrze wydane środki na podnoszenie kwalifikacji – odbierz dokumentację z każdej sesji, którą można udostępnić kolegom.
  • Dostęp do ekspertów branżowych – poznaj sprawdzone rozwiązania, które działają  i mogą być dostosowane do Twojej organizacji.
  • Poznaj wiodących dostawców –  aby odkryć produkty, które zmniejszają wydatki przedsiębiorstwa i zwiększają zwrot z inwestycji. Uzyskaj odpowiedzi bezpośrednio od przedstawicieli producentów.

 

Jeden kongres, wiele możliwości

Wykorzystaj w pełni możliwości programu III Kongresu GRC 2017 dzięki dostosowanym wykładom. Wybierz jedną z poniższych opcji, aby poznać dopasowane treści dla Twojej branży i potrzeb.

Prosimy wybrać, który moduł Państwa interesuje i zaznaczyć w formularzu rejestracji:

>> REJESTRACJA << (kliknij)

Istnieje możliwość uczestnictwa w dowolnie wybranym dniu i module.
Zaznaczając odpowiednie pola w formularzu rejestracji otrzymamy cenę uczestnictwa w Kongresie

Sesja ogólna – 18 października 2017

980 zł. brutto

 

Panele równoległe (do wyboru) – 19 października 2017

  • e-risk User Day – 740 zł. brutto
  • Compliance Day – 740 zł. brutto
  • Audyt i kontrola – 740 zł. brutto

 

 

Dołącz do nas już teraz! My też będziemy !
>> REJESTRACJA << 

 

 

 

Artykuły prawne

Zmiana ustawy o finansach publicznych w zakresie uchylenia art. 284 ust. 1 ustawy – informujemy , że zgodnie z art. 1 pkt 15 ustawy z dnia 10 lutego 2017 r. o zmianie ustawy o finansach publicznych (Dz. U. poz. 659) został uchylony art. 284 ust. 1 ustawy z dnia 27 sierpnia 2009 r. o finansach publicznych (Dz. U. z 2016 r. poz. 1870, z późn. zm.). Powyższa zmiana wejdzie w życie z dniem 27 kwietnia 2017 r.

 

Przepis art. 284 ust. 1 ustawy został uchylony, a co za tym idzie plan audytu oraz sprawozdanie z planu audytu nie stanowią informacji publicznej.

Treść w/w przepisu brzmiała „Plan audytu oraz sprawozdanie z wykonania planu audytu stanowią, udostępnianą na wniosek, informację publiczną w rozumieniu ustawy z dnia 6 września 2001 r. o dostępie do informacji publicznej.

Tutaj możesz pobrać >> Ustawa z dnia 10 lutego 2017 r. o zmianie ustawy o finansach publicznych <<

 

Ministerstwo Finansów przygotowało podsumowanie audytu wewnętrznego zleconego w zakresie funkcjonowania systemów finansowo-księgowych w wybranych jednostkach sektora finansów publicznych.

 

Podsumowanie składa się z :

1. Termin i zakres audytu wewnętrznego

2. Wyniki badania audytowego

2.1. Ogólne informacje o systemach F-K

2.2. Koszty utrzymania i rozwoju systemów F-K

2.3. Dodatkowe informacje

3. Wnioski wynikające z badania audytowego

 

Wnioski:

Z przeprowadzonego audytu wewnętrznego zleconego wynika, że w badanych jednostkach nie zostały zidentyfikowane ograniczenia uniemożliwiające dostosowanie funkcjonujących systemów F-K do zmian w zakresie potrzeb ewidencyjnych i sprawozdawczych proponowanych w ramach reformy systemu budżetowego.

Powyższy wniosek uzasadniają wyniki przeprowadzonej analizy, z których wynika, że:

  • blisko 20% jednostek planuje wymianę lub zastąpienie dotychczasowych systemów, z czego w większości jednostek wdrożenie nowych rozwiązań zostało zaplanowane na rok 2017;
  • jednostki deklarują możliwość technicznej rozbudowy dotychczasowych systemów F-K przez zewnętrznych wykonawców bądź zespoły wewnętrzne;
  • w ponad połowie jednostek występują systemy klasy ERP;
  • koszty ponoszone na utrzymanie i rozwój systemów F-K w większości jednostek nie przekraczają 100 tys. zł rocznie.

 

Treść rozdziału 2 (Wyniki badania audytowego)

 

Analizę przeprowadzono na podstawie wyników otrzymanych z 368 jednostek. W pierwszej kolejności badaniu poddano dane dotyczące kosztów eksploatacji i rozwoju systemów F-K oraz możliwości rozbudowy kont analitycznych. Ograniczenia w tym zakresie mogłyby mieć znaczenie dla przebiegu i kolejności prac w ramach reformy systemu budżetowego.

2.1. Ogólne informacje o systemach F-K:

2.1.1. Liczba systemów:

  • w badanych jednostkach łącznie funkcjonuje blisko 700 systemów F-K;
  • analiza nie potwierdziła występowania centralnych systemów obejmujących wszystkie jednostki podległe lub nadzorowane przez poszczególnych ministrów. Wyjątek stanowi część jednostek Ministerstwa Obrony Narodowej oraz izby celne3.

2.1.2. Rodzaje systemów:

  • w 56% (205) jednostek użytkowane są systemy klasy ERP (zintegrowane systemy informatyczne), co wskazuje, że co najmniej jeden z obszarów działalności jednostki jest wspierany przez system tej klasy. Należy jednak zwrócić uwagę, że koszty utrzymania i rozwoju tych systemów generują 86% łącznych wydatków ponoszonych na ten cel;
  • spośród jednostek deklarujących posiadanie systemu klasy ERP najliczniej reprezentowane są uczelnie (35%) oraz jednostki MON (16%).

2.1.3. Rodzaje procesów biznesowych wspieranych przez systemy F-K:

  • 71% – 89% – ewidencja środków pieniężnych, ewidencja zakupów oraz ewidencja kosztów osobowych;
  • 35% – 55% – monitoring planów budżetowych, obsługa budżetu zadaniowego, obsługa planowania rzeczowo-finansowego, sprawozdawczość budżetowa oraz finansowa, a także windykacja należności;
  • 11% – 16% – sprawozdawczość zarządcza oraz sprawozdawczość statystyczna (dla GUS);
  • w pozostałych przypadkach procesy te były obsługiwane przez inne systemy lub narzędzia informatyczne niż systemy F-K.

2.1.4. Możliwość zmiany/rozbudowy struktury konta:

  • ponad 75% jednostek posiada możliwość zdefiniowania drzewiastego planu kont w systemach F-K;
  • stały wzorzec konta w systemach F-K posiada blisko 55% jednostek;
  • 21% jednostek nie identyfikuje żadnych ograniczeń w tworzeniu analityki konta księgowego w funkcjonujących systemach F-K;
  • w 53% jednostek symbol konta księgowego w systemach F-K może składać się z cyfr i liter, a w 45% jednostek tylko z cyfr (pozostałe jednostki nie udzieliły odpowiedzi);
  • prawie 90% jednostek nie ma możliwości automatycznego uzgadniania zapotrzebowań na środki budżetowe z faktycznymi wpłatami na rachunek jednostki, przesłanymi przez systemy F-K do systemu Trezor.

2.1.5. Rozwój i wymiana systemów F-K:

  • ponad 85% jednostek posiada możliwość technicznej rozbudowy systemów F-K przez dotychczasowego wykonawcę, a 8% przez zespół wewnętrzny;
  • 11% jednostek wskazało na brak możliwości technicznej rozbudowy posiadanych systemów F-K zarówno przez dotychczasowego wykonawcę jak i zespół wewnętrzny (większość stanowią jednostki resortu obrony narodowej, co prawdopodobnie wynika z tego, że rozbudowa systemu może być realizowana wyłącznie przez MON jako jednostkę centralnie administrującą systemami FK);

2.2. Koszty utrzymania i rozwoju systemów F-K:

Analiza danych dotyczących kosztów utrzymania i rozwoju systemów F-K dotyczy danych z lat 2013 – 2016 (do III kwartału włącznie). Analiza ta objęła 271 jednostek – wyłączono z niej część jednostek Ministerstwa Obrony Narodowej oraz izby celne.

− suma kosztów ponoszonych rocznie na utrzymanie i rozwój systemów F-K kształtowała się na poziomie od 55 do 80 mln zł;

 

 

Źródło: >> Ministerstwo Finansów <<

 

Prezentujemy dokument „Raport Rocznej Samooceny Jakości Audytu Wewnętrznego w Urzędzie Miasta Krakowa – 2012 rok„, który można pobrać w formacie pdf.

 

Dokument składa się z :

 

  1. Podsumowanie dla kierownictwa
  2. Zakres przeprowadzonych badań oraz metodyka
  3. Wynik czynności sprawdzających
  4. Rezultaty samooceny 2012 r.
  5. Potencjalne wskazania do poprawy/zmiany zgłoszone przez pracowników ZA
  6. PODSUMOWANIE OCENY ZGODNOŚCI ZE STANDARDAMI ZAŁĄCZNIK 1

 

Poniżej publikujemy część dotyczącą podsumowania dla kierownictwa.

 

Chcielibyśmy poinformować o możliwości skorzystania z wyników realizacji projektu „Budowa zdolności instytucjonalnych i prawnych w zakresie sprawozdawczości finansowej i audytu w sektorze prywatnym„, w ramach którego przygotowany został polsko-angielski glosariusz pojęć z dziedziny rachunkowości, finansów oraz bankowości.

Autorem tej publikacji jest Pan Robert Patterson.

Ministerstwo Finansów dzięki wsparciu Szwajcarsko-Polskiego Programu Współpracy ma przyjemność udostępnić to opracowanie do niekomercyjnego wykorzystania, mając nadzieję, że spotka się ono z Państwa zainteresowaniem.

 

Chcielibyśmy poinformować o możliwości skorzystania z wyników realizacji projektu „Budowa zdolności instytucjonalnych i prawnych w zakresie sprawozdawczości finansowej i audytu w sektorze prywatnym„, w ramach którego przygotowany został polsko-angielski glosariusz pojęć z dziedziny rachunkowości, finansów oraz bankowości.

Autorem tej publikacji jest Pan Robert Patterson.

Ministerstwo Finansów dzięki wsparciu Szwajcarsko-Polskiego Programu Współpracy ma przyjemność udostępnić to opracowanie do niekomercyjnego wykorzystania, mając nadzieję, że spotka się ono z Państwa zainteresowaniem.

 

Chcielibyśmy poinformować o możliwości skorzystania z wyników realizacji projektu „Budowa zdolności instytucjonalnych i prawnych w zakresie sprawozdawczości finansowej i audytu w sektorze prywatnym„, w ramach którego przygotowany został polsko-angielski glosariusz pojęć z dziedziny rachunkowości, finansów oraz bankowości.

Autorem tej publikacji jest Pan Robert Patterson.

Ministerstwo Finansów dzięki wsparciu Szwajcarsko-Polskiego Programu Współpracy ma przyjemność udostępnić to opracowanie do niekomercyjnego wykorzystania, mając nadzieję, że spotka się ono z Państwa zainteresowaniem.

 

Tutaj możesz pobrać (w formacie pdf) >> Kompendium terminów z zakresu rachunkowości po polsku i angielsku <<

 

Polecamy!

 

Informujemy, że Komunikatem Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 12 grudnia 2016 r. zostały ogłoszone zaktualizowane standardy audytu wewnętrznego dla jednostek sektora finansów publicznych. Standardy będą miały zastosowanie od dnia 1 stycznia 2017 r.

Wprowadzone zmiany mają na celu dostosowanie standardów do zasad praktyki zawodowej audytu wewnętrznego oraz ujednolicenie części pojęć opisanych w słowniku. Ponadto dodano nowy standardy:

1112 – Role zarządzającego audytem wewnętrznym wykraczające poza audyt wewnętrzny oraz dodatkową interpretację 1130.A3 do standardu 1130 – Naruszenie niezależności lub obiektywizmu.

Komunikat Ministra Rozwoju i Finansów z dnia 12 grudnia 2016 r. w sprawie standardów audytu wewnętrznego dla jednostek sektora finansów publicznych został opublikowany w Dzienniku Urzędowym Ministra Finansów i Rozwoju z dnia 16 grudnia 2016 r. pod poz. 28.

 

Tutaj możesz pobrać >> Standardy audytu wewnętrznego dla jednostek sektora finansów publicznych <<

 

Prezentujemy do pobrania sprawozdanie z audytu pt. „Analiza i ocena nadzoru nad wykonywaniem programu gospodarowania mieszkaniowym zasobem gminy„, które realizowane było w Urzędzie Miasta Opole.

 

Celem audytu była ocena nadzoru nad wykonywaniem programu gospodarowania mieszkaniowym zasobem gminy w zakresie przeprowadzania prac remontowych, ze szczególnym uwzględnieniem procesu wymiany stolarki okiennej.

Zakres obejmował:

  • Podmiotowy:
    audyt został przeprowadzony w Wydziale Lokalowym Urzędu Miasta Opola.
  • Przedmiotowy:
    Identyfikacja i ocena systemu realizacji wymiany stolarki okiennej w ramach wykonywania programu gospodarowania mieszkaniowym zasobem gminy.

 

 

Obiekty audytu:

Analiza realizacji planu rzeczowo – finansowego remontów bieŜących w zasobie mieszkaniowym gminy Opole.
Analiza i ocena podejmowanych działań w celu zapewnienia źródeł finansowania prac remontowych w zasobie mieszkaniowym gminy Opole, w zakresie prac związanych z wymianą stolarki okiennej.

 

 

UM Warszawa ogłosił we wtorek przetarg na przeprowadzenie audytu procesu reprywatyzacji nieruchomości w mieście.  W poprzednim przetargu wpłynęła jedna oferta, jednak miasto ją odrzuciło.

Podobnie jak w poprzednim przetargu, szacunkowa wartość zamówienia to 800 tys. zł netto, a jego przedmiot to „ocena działań w zakresie procesu reprywatyzacji w mieście stołecznym Warszawie w latach 1990-2016„.

Zgodnie z ogłoszeniem ws. przetargu oczekiwany przez miasto przedmiot zamówienia powinien obejmować w szczególności m.in.:analizę środowiska wewnętrznego zamawiającego w obszarze gospodarki nieruchomościami oraz analizę dokumentacji co najmniej 100 postępowań z lat 1990-2016 (w tym ocenę wybranych postępowań reprywatyzacyjnych pod kątem występujących w nich ewentualnych nieprawidłowości, ich przyczyn i skutków), które dotyczą zwrotu nieruchomości lub wypłaty odszkodowań za nieruchomości„.

Miasto chce szczególnego uwzględnienia spraw z obszaru Śródmieścia i dawnej Gminy Centrum, w tym postępowań, których stronami byli nabywcy roszczeń. Warunek, jaki miasto stawia przed potencjalnym wykonawcą audytu, to wykonanie co najmniej dwóch usług – dokonanie oceny prawidłowości funkcjonowania jednostki administracji publicznej i doradztwo świadczone na rzecz administracji publicznej. Każda o wartości co najmniej 250 tys. zł brutto.

Kryteria oceny ofert to w 50 proc. cena, a w 50 proc. „opis sposobu realizacji zamówienia”. Miasto wymaga od zainteresowanych firm wykazania, że dysponują, co najmniej dziesięcioma osobami, które będą uczestniczyć w realizacji zamówienia, w tym co najmniej pięcioma analitykami/audytorami.

Ratusz wymaga także, aby przedmiot zamówienia był realizowany przez osoby, co do których „nie zachodzi podejrzenie konfliktu interesów, tzn., żadna z osób działających w imieniu wykonawcy, ani żadna z osób wskazanych przez wykonawcę do realizacji zamówienia nie uczestniczyła w okresie po 1 stycznia 2003 roku i nie uczestniczy obecnie w postępowaniu reprywatyzacyjnym prowadzonym przeciwko Warszawie, zarówno jako strona i/lub pełnomocnik, oraz nie jest zaangażowana w jakikolwiek konflikt powstały na tle lub w związku z postępowaniami reprywatyzacyjnymi prowadzonymi w m.st. Warszawie„.

Oferty należy składać do 5 grudnia 2016r. Tego samego dnia ma nastąpić otwarcie ofert złożonych w postepowaniu.

Firma wybrana w przetargu będzie miała na wykonanie audytu trzy miesiące od daty udzielenia zamówienia.

 

Opis zamówienia: (link do ogłoszenia przetargu na końcu artykułu)

1. Przedmiotem zamówienia jest wykonanie opracowania pn.
„Ocena działań w zakresie procesu reprywatyzacji w Mieście Stołecznym Warszawie (dalej również „m.st. Warszawa”) w latach 1990 – 2016″.
2. Przedmiot zamówienia obejmuje w szczególności: analizę środowiska prawnego w obszarze gospodarki nieruchomościami w zakresie zagadnień objętych dekretem z dnia 26 października 1945 r. o własności i użytkowaniu gruntów na obszarze m.st. Warszawy (Dz. U. z 1945 r., nr 50, poz. 279 z późn. zm.), z oceną skutków uchwalenia ustawy z dnia 21 sierpnia 1997 r. o gospodarce nieruchomościami (Dz. U. z 2015 r., poz. 1774, z późn. zm.) oraz zmian przepisów prawa powszechnie obowiązującego w Polsce występujących w poszczególnych okresach mogących mieć zastosowanie do niniejszego zamówienia oraz ich skutków dla m.st. Warszawy, analizę orzecznictwa związanego z zagadnieniem będącym przedmiotem Umowy, analizę środowiska wewnętrznego Zamawiającego w obszarze gospodarki nieruchomościami, analizę dokumentacji co najmniej 100 postępowań z lat 1990-2016 (w tym ocenę wybranych postępowań reprywatyzacyjnych pod kątem występujących w nich ewentualnych nieprawidłowości, ich przyczyn i skutków), które dotyczą zwrotu nieruchomości lub wypłaty odszkodowań za nieruchomości znajdujące się na obszarze objętym dekretem z dnia 26 października 1945 r., o którym mowa w pkt 1, ze szczególnym uwzględnieniem obszaru Dzielnicy Śródmieście m.st.Warszawy i dawnej Gminy Centrum w tym postępowań, których stronami byli nabywcy roszczeń, które to zagadnienia, wraz z oceną wszelkich innych zagadnień i kwestii niezbędnych do prawidłowego wykonania niniejszej Umowy, zostaną przedstawione w przygotowanym przez Wykonawcę raporcie końcowym (zwanym dalej również jako „Opracowanie”), którego załącznikami będą raporty cząstkowe.
3. Zamawiający wymaga, aby przedmiot zamówienia był realizowany przez osoby (działające w imieniu Wykonawcy oraz wskazane przez Wykonawcę do realizacji zamówienia), co do których nie zachodzi podejrzenie konfliktu interesów, tzn., żadna z osób działających w imieniu Wykonawcy, ani żadna z osób wskazanych przez Wykonawcę do realizacji zamówienia: