środa, 21 października, 2020
Strona główna Wszystkie komunikaty PAW Odpowiedzi na Wasze pytanie Diagram procesu "Windykacja należności"

Diagram procesu "Windykacja należności"



















































































Lp.


Czynność


Współpraca z systemem komputerowym


Komórka odpowiedzialna


Przeprowadzone kontrole


Dokument Źródłowy


Dokument Wtórny

1 Zestawienie zaległości wg stanu na początek roku, po zapłacie raty Wydruk komputerowy

Biuro Podatków i Opłat

Kontrola terminowości płatności rat Decyzja ustalająca wymiar podatku, deklaracja podatkowa Decyzja określająca zaległość
2 Wystawienie upomnienia Zarejestrowanie upomnienia

j. w.

Sprawdzenie czy wystawiono upomnienie Upomnienie Potwierdzenie wysłania upomnienia
3 Zarejestrowanie potwierdzenia odbioru upomnienia rejestracja

j. w.

Sprawdzenie czy naniesiono daty odbioru upomnienia Potwierdzenie odbioru upomnienia  
4 Sprawdzenie, czy należność nie wpłynęła na rachunek wierzyciela  

j. w.

Kontrola wpłat    
5 Zaksięgowanie dokonanych wpłat Potwierdzenieprzekazu środków

j. w.

Sprawdzenie poprawności zaksięgowanych wpłat Dowód wpłaty
6 Zestawienie zaległości po dokonaniu wpłat  

j. w.

Sprawdzenie zaległości po zaksięgowaniu wpłat    
7 Po bezskutecznym upływie terminu określonego w upomnieniu wystawienie tytułu wykonawczego do Urzędu Skarbowego Wydruk komputerowy

j. w.

Sprawdzenie czy wystawiono tytuły wykonawcze Tytuł wykonawczy Potwierdzenie odbioru tytułu
8 Zaksięgowanie środków, które wpłynęły z Urzędu Skarbowego  

j. w.

Sprawdzenie dokonanych wpłat Dowód wpłaty  
9 Uzyskiwanie informacji z Urzędu Skarbowego o sposobie załatwienia tytułu wykonawczego  

j. w.

Sprawdzenie czy wystosowano monit Pismo do Urzędu Skarbowego Potwierdzen.odbioru pisma

Diagram (plik.pdf) można pobrać >>tutaj<<

PAWhttp://www.audyt.net
Portal zawierający praktyczne informacje dla audytorów wewnętrznych, a także narzędzia i wzorce dokumentów audytowych oraz informacje o szkoleniach, artykułach prasowych i książkach o tematyce audytorskiej.

Najpopularniejsze

Specjalista ds. marketingu (usługi audytorskie) w Kancelarii Audytorskiej

Kancelaria Audytorska EXPERIO poszukuje kandydatów na stanowisko: Specjalista ds. marketingu (usługi audytorskie) w Kancelarii Audytorskiej

NIK o dotowaniu zadań zleconych samorządom

Ocena systemu dotowania zadań zleconych samorządom jest zróżnicowana i zależy od charakteru udzielonych dotacji. W całym systemie dotacyjnym najwięcej udzielano dotacji o charakterze transferowym - i ich przekazywanie...

III Kongres GRC 2017

III Kongres GRC 2017 Governance Risk Compliance Audyt wewnętrzny, Cyberbezpieczeństwo,  18-19 października, Warszawa   Najważniejsze wydarzenie w zakresie Governance Risk Compliance w Polsce, najlepsze doświadczenie, wybitni eksperci. PBSG, SDPK i...

Fraud Specialist –EMEA

Citi Service Center Poland poszukuje kandydatów na stanowisko: Fraud Specialist –EMEA Location: Warszawa 17022067 The role reports to Head of International Wholesale Cards Fraud Risk Management and is...

Najnowsze komentarze