wtorek, 22 września, 2020
Strona główna Wszystkie komunikaty PAW Odpowiedzi na Wasze pytanie Diagram procesu "Windykacja należności"

Diagram procesu "Windykacja należności"



















































































Lp.


Czynność


Współpraca z systemem komputerowym


Komórka odpowiedzialna


Przeprowadzone kontrole


Dokument Źródłowy


Dokument Wtórny

1Zestawienie zaległości wg stanu na początek roku, po zapłacie ratyWydruk komputerowy

Biuro Podatków i Opłat

Kontrola terminowości płatności ratDecyzja ustalająca wymiar podatku, deklaracja podatkowaDecyzja określająca zaległość
2Wystawienie upomnieniaZarejestrowanie upomnienia

j. w.

Sprawdzenie czy wystawiono upomnienieUpomnieniePotwierdzenie wysłania upomnienia
3Zarejestrowanie potwierdzenia odbioru upomnieniarejestracja

j. w.

Sprawdzenie czy naniesiono daty odbioru upomnieniaPotwierdzenie odbioru upomnienia 
4Sprawdzenie, czy należność nie wpłynęła na rachunek wierzyciela 

j. w.

Kontrola wpłat  
5Zaksięgowanie dokonanych wpłatPotwierdzenieprzekazu środków

j. w.

Sprawdzenie poprawności zaksięgowanych wpłatDowód wpłaty
6Zestawienie zaległości po dokonaniu wpłat 

j. w.

Sprawdzenie zaległości po zaksięgowaniu wpłat  
7Po bezskutecznym upływie terminu określonego w upomnieniu wystawienie tytułu wykonawczego do Urzędu SkarbowegoWydruk komputerowy

j. w.

Sprawdzenie czy wystawiono tytuły wykonawczeTytuł wykonawczyPotwierdzenie odbioru tytułu
8Zaksięgowanie środków, które wpłynęły z Urzędu Skarbowego 

j. w.

Sprawdzenie dokonanych wpłatDowód wpłaty 
9Uzyskiwanie informacji z Urzędu Skarbowego o sposobie załatwienia tytułu wykonawczego 

j. w.

Sprawdzenie czy wystosowano monitPismo do Urzędu SkarbowegoPotwierdzen.odbioru pisma

Diagram (plik.pdf) można pobrać >>tutaj<<

PAWhttp://www.audyt.net
Portal zawierający praktyczne informacje dla audytorów wewnętrznych, a także narzędzia i wzorce dokumentów audytowych oraz informacje o szkoleniach, artykułach prasowych i książkach o tematyce audytorskiej.

Najpopularniejsze

Specjalista ds. marketingu (usługi audytorskie) w Kancelarii Audytorskiej

Kancelaria Audytorska EXPERIO poszukuje kandydatów na stanowisko: Specjalista ds. marketingu (usługi audytorskie) w Kancelarii Audytorskiej

NIK o dotowaniu zadań zleconych samorządom

Ocena systemu dotowania zadań zleconych samorządom jest zróżnicowana i zależy od charakteru udzielonych dotacji. W całym systemie dotacyjnym najwięcej udzielano dotacji o charakterze transferowym - i ich przekazywanie...

III Kongres GRC 2017

III Kongres GRC 2017 Governance Risk Compliance Audyt wewnętrzny, Cyberbezpieczeństwo,  18-19 października, Warszawa   Najważniejsze wydarzenie w zakresie Governance Risk Compliance w Polsce, najlepsze doświadczenie, wybitni eksperci. PBSG, SDPK i...

Fraud Specialist –EMEA

Citi Service Center Poland poszukuje kandydatów na stanowisko: Fraud Specialist –EMEA Location: Warszawa 17022067 The role reports to Head of International Wholesale Cards Fraud Risk Management and is...