Home › Forum › Sektory › Służba zdrowia › Zatwierdzanie dokumentów księgowych › Odpowiedz na: Zatwierdzanie dokumentów księgowych
Każdy dokument księgowy powinien przejść tekze ocenę merytoryczną i formalno -rachunkową. Warto jest sprawdzić czy faktycznie tak jest, czy są pieczątki potwierdzające ocenę, daty, podpisy upoważnionych osób. U mnie w jednostce są również wzory podpisów umieszczone w odpowiedniej instrukcji, ale bardzo często oceny dokonywały, osoby które nie były do niej upoważnione, wzory podpisów były nieakutalne. A tak wogóle to należało by przepytać prcowników ze znajomości wewnętrznych przepisów dotyczacych sporządzania, kontroli i obiegu dokumentów. Ogólnie nikt do tych przepisów nie zagląda, a czasami wogóle paracownicy nie wiedzą, że coś takiego istnieje..:smile:
Serwis Audyt.Net to także forum wymiany wiedzy i informacji, projektów dokumentów roboczych audytu, doświadczeń zawodowych oraz możliwość samokształcenia i doskonalenia umiejętności zawodowych.
Serwis PAW to platforma rozwoju, integracji i wzajemnego wsparcia w środowiska zawodowego związanego z audytem.
Kontakt do nas: paw@audyt.net
© 2015 - 2020 Praktyczny Audytor Wewnętrzny, Audyt.Net