Home › Forum › Sektory › Samorządy › Rozliczanie delegacji › Odpowiedz na: Rozliczanie delegacji
[QUOTE BY= ewa23] Witam. Mam takie pytańko. Pani X jedzie na szkolenie i ma delegację. Po porocie ze szkolenia to Pani X rozlicza delegacje i podpisuje się – sprawdzono pod względem formalno-rachunkowym. czy jedna i ta sama osoba może to robić czy nie? i jeszcze jedno czy jest obowiązek podpisu jako osoba merytoryczna, bo takie druki delegacji występują. Jeżeli tak jaka jest podstawa prawna? Prosze o podpowiedź. Miłego dnia. 🙂 [/QUOTE]
W tym przypadku żle działa system kontroli finansowej w zakresie weryfikacji dokumentów księgowych , brak rozdzielenia obowiązków w zakresie zatwierdzania, realizacji i ksiegowania operacji finansowych pomiędzy róznych pracowników. Kłaniają się procedury kontroli finansowej i ustawa o finansach publicznych.
Pozdrawiam
Serwis Audyt.Net to także forum wymiany wiedzy i informacji, projektów dokumentów roboczych audytu, doświadczeń zawodowych oraz możliwość samokształcenia i doskonalenia umiejętności zawodowych.
Serwis PAW to platforma rozwoju, integracji i wzajemnego wsparcia w środowiska zawodowego związanego z audytem.
Kontakt do nas: paw@audyt.net
© 2015 - 2020 Praktyczny Audytor Wewnętrzny, Audyt.Net