Home › Forum › Wzajemna pomoc merytoryczna › Wzajemna pomoc merytoryczna › kontrola 5% › Odpowiedz na: kontrola 5%
Ja pracuję w kontroli od 5 lat. Standardowo przeglądam zawsze ich procedury kontroli finansowej, w tym instrukcje obiegu dokumentów, kto gdzie podpisuje faktury i czy wynika to z procedur i zakresów czynności. Nastepnie trzeba sprawdzić wydatki w wysokości 5%; zakres tej kontroli należy ustalic sobie na podstawie planu finansowego, żeby wiedzieć czym wogóle się jednostka zajmuje i wybrac np. usługi pozostałe, płace lub inwestycje lub coś innego.
Standardowo też zawsze sprawdzam sprawozdania budżetowe czy są zgodne z księgami rachunkowymi.
Ale najpierw musiałabyś przygotować regulamin funkcjonowania kontroli oraz plan kontroli, żeby na czymś oprzeć sposób postępowania.
Serwis Audyt.Net to także forum wymiany wiedzy i informacji, projektów dokumentów roboczych audytu, doświadczeń zawodowych oraz możliwość samokształcenia i doskonalenia umiejętności zawodowych.
Serwis PAW to platforma rozwoju, integracji i wzajemnego wsparcia w środowiska zawodowego związanego z audytem.
Kontakt do nas: paw@audyt.net
© 2015 - 2020 Praktyczny Audytor Wewnętrzny, Audyt.Net