kontrola wewnetrzna
- This topic has 2 odpowiedzi, 3 odpowiedzi, and was last updated 17 years temu by .
Oglądasz 3 wpisy - 1 z 3 (wszystkich: 3)
Oglądasz 3 wpisy - 1 z 3 (wszystkich: 3)
- Musisz się zalogować by odpowiedzieć w tym temacie.
Witam, mam pytanie: niezbyt szczęśliwie ujęłam temat zadania w planie audytu, tj. ocena funkcjonowania systemu kontroli wewnętrznej w odniesienienu do jednostek budżetowych. Obecnie stwierdziłam, że w ramach obsady kadrowej (tylko moja skromna osoba) nie jest możliwoscia abym prześledzila funkcjonowanie wszystkich obowiązujących w jednostce procedur. W związku z tym, chcialabym zawezic temat do kontroli finansowej i odnieść sie np. tylko do procesu inwentaryzacji obejmujac tym samym wiekszą ilość audytowanych jednostek. Czy zmiana (doprecyzowanie tematu) jest możliwa na etapie tzw. przeglądu wstępnego ? Prosze o rady i z góry dziękuje za wszystkie podpowiedzi.
Na etapie wstępnego przegladu przeprowadzasz m.in. analize ryzyka danego obszaru i na podstawie analizy doprecyzujesz jakie obiekty będą poddane badaniu (zakres przedmiotowy) i jakie komórki (zakres podmiotowy). Pozdrawiam! 😆
Zastanów się, czy musisz szczegółowo badać określone procesy. Czy nie lepiej wykorzystać materiały MF dotyczące samooceny kontroli finansowej w jednostkach. Podstawą może być kwestionariusz kontroli opracowany przez MF.
Serwis Audyt.Net to także forum wymiany wiedzy i informacji, projektów dokumentów roboczych audytu, doświadczeń zawodowych oraz możliwość samokształcenia i doskonalenia umiejętności zawodowych.
Serwis PAW to platforma rozwoju, integracji i wzajemnego wsparcia w środowiska zawodowego związanego z audytem.
Kontakt do nas: paw@audyt.net
© 2015 - 2020 Praktyczny Audytor Wewnętrzny, Audyt.Net