Ocena systemu kz
- This topic has 25 odpowiedzi, 10 odpowiedzi, and was last updated 11 years, 9 months temu by pietryka.
-
AutorWpisy
-
19 kwietnia, 2012 o 11:29 am #21744tinamUczestnik
Witam.
Czy już ktoś dokonywał może oceny systemu kontroli zarządczej w urzędzie i podległych jednostkach?19 kwietnia, 2012 o 11:50 am #21745wacekserviceUczestnikdomena rządówki 😎
jak ober baca zarządził, tak się we wszystkich bacówkach działo – jak dał jeden wzorzec z Sèvres to wszystkie owieczki beczały tak samo. A jak nie dał, to sie każdy gazda sam rządził.
Jeżeli ocena audytu, to tylko w zakresie zrealizowanych zadań i doradztwa.19 kwietnia, 2012 o 12:25 pm #21746tinamUczestnikW mojej jednostce jest tak zapis regulaminie kontroli zarządczej:
Zobowiązuje się audytora wewnętrznego do przeprowadzenia oceny kontroli zarządczej w starostwie powiatowym oraz w powiatowych jednostkach organizacyjnych w kontekście realizowanych zadań audytowanych. Ocena ta dotyczy adekwatności, skuteczności i efektywności mechanizmów kontroli zarządczej w jednostce.”A kierownictwo patrzy na mnie jak na tego co wszystko załatwi w sprawie kontroli zarządczej.
A skąd na to wziąć czas?19 kwietnia, 2012 o 12:28 pm #21747izmiUczestnikz tego co się orientuję to stolicznyj UM pofatygował się w ubiegłym roku /tak, tak, szybcy i … :wink:/ i coś takiego zrobił
-> wygooglooj może takie coś: Protokół kontroli przeprowadzonej w Urzędzie Gminy w zakresie oceny funkcjonowania systemu kontroli zarządczej 😉
kontrola była? była! protokół jest? jest! na resztę spuszczę zasłonę milczenia 😉19 kwietnia, 2012 o 12:45 pm #21748tinamUczestnikJakoś tę stolicę ciężko przeszukać, czyżby usunęli ten dokument z BIP-u.
19 kwietnia, 2012 o 12:56 pm #21749izmiUczestnika propos stolicy – nie mam pojęcia czy cokolwiek w tym temacie było na BIPie
19 kwietnia, 2012 o 3:20 pm #21751mama0454Uczestnik[QUOTE BY= TinaM] W mojej jednostce jest tak zapis regulaminie kontroli zarządczej:
Zobowiązuje się audytora wewnętrznego do przeprowadzenia oceny kontroli zarządczej w starostwie powiatowym oraz w powiatowych jednostkach organizacyjnych w kontekście realizowanych zadań audytowanych. Ocena ta dotyczy adekwatności, skuteczności i efektywności mechanizmów kontroli zarządczej w jednostce.”A kierownictwo patrzy na mnie jak na tego co wszystko załatwi w sprawie kontroli zarządczej.
A skąd na to wziąć czas?[/QUOTE]Współczuję takiego zapisu. Masz przerąbane.
21 kwietnia, 2012 o 8:36 am #21760miszawUczestnikWitam
Ja znalazłem protokół kontroli w zakresie oceny funkcjonowania systemu kontroli zarządczej w jednej z gmin przeprowadzonej przez zespół kontrolujący, w skład którego wchodził audytor
http://www.bip.lublin.pl/krasniczyn/index.php?menu=prawo&stage=kontrole&rok=201121 kwietnia, 2012 o 9:51 am #21764pietrykaUczestnikTinaM – moim zdaniem zapis w regulaminie
/u Ciebie/ „Zobowiązuje się audytora… w kontekście realizowanych zadań audytowych…” jest niczym innym jak zapisem dotyczącym sprawozdania z wykonania planu audytu za rok… 😆
W każdym sprawozdaniu z przeprowadzonego audytu miałaś obowiązek ocenienia kontroli zarządczej /adekwatność, skuteczność i efektywność/.
Niestety jak Wacek Service pisze – wzorzec „poszedł” w Polskę i jeszcze długo będziemy walczyć z tymi „regulaminami”, „postanowieniami” czy „zarządzeniami” 👿21 kwietnia, 2012 o 9:57 am #21766kulesUczestnikMi jak gdzieś taki regulamin wprowadzają – ze szkoleń ten wzór przywożą – to go od razu zmieniam, no chyba że mam okazję skonsultować go przed wprowadzeniem. Zawsze zmieniam ten zapis na taki, z którego wynika, że audytor owszem ocenia KZ, ale nie jako dodatkowe zadanie na koniec roku (tak w tych wzorach sobie piszą) tylko w ramach przeprowadzanych planowo audytów. Od dłuższego czasu każde sprawozdanie z audytu zawiera odniesienia do wypełniania standardów KZ w badanej działce.
22 kwietnia, 2012 o 12:32 pm #21774adelaUczestnikU mnie od miesiąca siedzi inspektor NIK, który prowadzi kontrolę w zakresie wdrożenia w jednostce zapisów ustawy dotyczących kontroli zarządczej. Meczy się strasznie. Tabel ma dużo. Dwie tabele w całości dotyczą audytu wewnętrznego. Nad trzecią, w której też są zapisy dotyczące audytów, dyskutujemy już cztery dni. Pierwsze, zasadnicze ustalenie, to było stwierdzenie, że inspektor NIK nie jest uprawniony do przeprowadzenia kontroli i oceny działalności audytu wewnętrznego w jednostce samorządu. Ale ma tabele i pomagam mu jak z tego wybrnąć, czyli jak wypełnić by moją gminę oceniono dobrze. Tabele i pytania są w procedurze NIK i ich podejściu typowo kontrolnym. W wielu aspektach jest to filozofia zupełnie inna niż podejście audytu do tych samych zagadnień. Ważne jednak, że człowiek dyskutuje i współpracuje ze mną, a nie wypisuje po swojemu coś, co w sposób nieuzasadniony powodowało by niedomówienia, czy wręcz negatywną ocenę jednostki.
26 kwietnia, 2012 o 10:24 am #21776tinamUczestnikAdela zazdroszczę Ci. Rzadko się spotyka takich kontrolerów.
Gdybym tak mogła zerknąć choć odrobinkę w te tabele…
Choć troszkę…27 kwietnia, 2012 o 8:12 am #21777wikaUczestnikAdela z jakiego jesteś województwa?
27 kwietnia, 2012 o 12:32 pm #21779adelaUczestnikZachodniopomorskie. Pozdrawiam. Cały czas pracuję z inspektorem NIK, by moją i innych pracę przełożyć na te kontrolne tabelki. Bo nie wystarczy, że w każdym punkcie jest odpowiedź tak, albo nie. Do każdej pozycji człowiek z NIK pisze uzasadnienie, z czego to wynika. I tak jak pisze TinaM, wielkim plusem jest to, że taki człowiek zjawił się w firmie. Bo inni piszą swoje, a później jednostka w krótkim terminie gęsto tłumaczy się i wyjaśnia dlaczego nie jest wielbłądem.
27 kwietnia, 2012 o 2:59 pm #21780tinamUczestnikAdelo gdybyś zechciała się podzielić zdobytą wiedzą na temat kontroli zarządczej, to byłabym ogromnie wdzięczna. Pewnie nie tylko ja…
-
AutorWpisy
- Musisz się zalogować by odpowiedzieć w tym temacie.