samoocena kontroli oraz proces zarzadzania ryzykiem

[audyt4]

prosze o doradze…opracowałam zarzadzenia w srawie samooceny kontroli oraz zarzadzania ryzykiem …tylko za samoocene kontroli powinien odpowiadac w zarzadzeniu osoba na stanowisku kontroli czy audytor tak samo odnosi sie to do zarzadzania ryzykiem…..powinien odpowidac audytor czy osoba na stanowisku kontroli?????

[dorotab]

U nas za nadzorowanie funkcjonowanie kontroli zarządczej w tym samoocenę odpowiada sekretarz. Nie musi być to przeciez osoba związana z audytem czy też kontrolą wewnętrzną jak rozumiem.

[scypion]

Przygotuj liste pytań na podstawie standardów kontroli zarządczej, niech kierownik jednostki odpowiada Tak/Nie + ewentualne uwagi – i masz z głowy samoocenę.

[martinez]

Jeżeli to ma wypełniać wyłącznie kierownik to możesz sobie wstawić od razu tak. Zauważ, że kierownik ma (może w samorządzie) podpisać oświadczenie o stanie kontroli zarządczej – i jako jedno ze źródeł ma wskazać samoocenę. Oczywistym chyba więc jest, że nie robi tego na podstawie papieru, który sam sobie wypełnił.

[dorotab]

Chyba nie zrozumiałam. Czy my pod pojęciem „odpowiada za samoocenę” rozumiemy osobę, która ma wypełnić formularz, czy też osobę, która ma odpowiadać za przeprowadzenie samooceny tj. prypomnienie pracownikom o konieczności wypełnienia stosownych formularzy, zebranie ich i opracowanie?

[Autor]

Wpisy