ajuri
Odpowiedź forum utworzona
-
AutorWpisy
-
ajuri
UczestnikCzy ktoś z Was wie, w jakim dzienniku urzędowym Ministerstwa (chodzi mi o numer)komunikat nr 3 Ministra Finansów w sprawie wytycznych w zakresie samooceny kontroli zarządczej został opublikowany?
UczestnikJak w Waszych jednostkach prowadzona jest gospodarka materiałami? U mnie jak zresztą wczesniej pisałam materiały odpisywane są w w całości w koszty w dniu zakupu. W polityce rachunkowości jest również zapis, że prowadzona jest pozaksięgowa ewidencja ilościowo-wartościowa. Jak to powinno Waszym zdaniem wyglądać, jakie dokumenty pokolei powstają, jak opisuje się faktury jakiego typu adnotacja powinna być umieszczona na fakturze? A co w przypadku, gdy dostawa materiałów jest wcześniej niż faktura ❓
Czy potraficie odpowiedzieć mi na te pytania?UczestnikNie dopowiedziałam jednej rzeczy, ewidencja ilościowo-wartościowa prowadzona jest pozaksięgowo. Ponawiam pytanie czy jeżli materiał jest dostarczony wczesniej niż faktura to należy go przyjąć dokumenetem Pz na podstawie dokumentu dostawy. W dokumencie dostawy zazwyczaj jest podana tylko ilość, a w Pz wpisujemy również wartość, czy w związku z tym mimo, iż cena na dokumencie dostawowym nie jest wpisana możemy ją wpisać, gdyż jest nam znana z treści podpisanej umowy. Co prawda ceny podawane są w kwocie netto, a do ewidencji wpisujemy wartości brutto, mogą tu powstać jakieś rozbieżności. Moim zdaniem, jeżeli nawet powstaną rozbieżności to będą one wyjśnione na etapie comiesięcznego uzgadniania kartotek magazynowych prowadzonych przez magazyniera z kartotekami prowadzonymi przez księgowość. Czy dobrze myślę ❓
UczestnikRobiąc audyt w tym zakresie zastosowałam następujący wzór:
n=Nu2p(1-p) / e2(N-1)+u2p(1-p)
UWAGA 2 we wzorze oznacza podniesienie do kwadratu
Przyjełam takie założenia:
u=1,96 (wartość odczytana z tablic dla poziomu ufności 0,95%)
p=5% (dokładność szacowania proporcji tzw. błąd szacowania w %)
e=5% (proporcja populacjiW twoim przypadku N czyli populacja decyzji wynosi 2868
podstawiając wszystko do podanego wzoru powinno Ci wyjść próba o wielkości 71 decyzji. Następnie możesz zastosować statystyczą technikę doboru próby, a mianowicie dobór losowy z interwałem. Elementy próby będą wybierane z populacji w taki sposób, że odległość pomiędzy każdym wybranym elementem jest równa okreslonemu interwałowi, przy czym pierwszy element jest wybierany losowo.
Sposób postępowania:
1. Uszeregować wszystkie elementy populacji
2. Obliczyć wielkość interwału: wielkość interwału oblicza się dzieląc wielkość populacji przez wielkość próby
Interwał=N/n = 2868/71=40
3. Wybrać losowy punkt startowy, w celu wygenerowania losowej liczby rzeczywistej z przedziału od a do b, (w tym przypadku od 1 do 40) korzystamy z funkcji programu Excel o wzorze =LOS()*(b-a)+a
=LOS()*(40-1)+1
Ta formuła pozwoli Ci wylosować punkt startowy
4. Odmierzając od punktu startowego wielkość interwału (program execel – tworzenie serii danych) wygenerowane zostaną konkretne numery decyzjiPowodzenia
UczestnikJędrek piszesz, że opracowałeś kwestionariusz, jakiego typu pytania w nim zawarłeś?
UczestnikNie macie żadnych propozycji? 🙁
UczestnikTerka, pisząc „kwestionariusz wzorowany na standardach” masz na myśli, że np. do standardu środowisko wewnętrzne będą zadawane pytania tj. np. czy pracownicy zachowują się w sposób etyczny, czy podnosili swoje kwalifikacje, czy każdy pracownik posiada aktualny zakres czynności? Czyli reasumując podobne pytania jak w kwestionariuszu kontroli finansowej? ❓
UczestnikWojak doskonale wiem, że wszyscy się z tym ociagają. Pytam się tylko, jak Wy to widzicie? Moja jednostka jest jednostką samorządową.
UczestnikWniosek o dofinansowanie nie obejmował kosztów audytu. Obowiązek przeprowadzenia audytu wynika z wytycznych dot. przeprowadzenia audytu wydanych uchwałą zarządu województwa. Audytowany projekt przekroczył kwotę powyżej której należy przeprowadzić audyt
UczestnikZadanie jest współfinansowane z Europejskiego Funduszu Rozwoju Regionalnego w ramach Osi Priorytetowej 1 Rozwój Infrastruktury technicznej, Działanie 1.1. Innfrastruktura drogowa – Regionalny Program Operacyjny.
Co do promocji – były koszty promocji, są postawione tablice. Z tymże w momencie uzyskania dofinansowania należy postawić tablice pamiątkowe m.in. informujące o wysokości dofinansowania, logo UE itp. z tym nie ma problemu. Co do faktur to załączono do nich załączniki w których zawarto informacje, z jakiego programu zadanie jest finansowane, jaka jest kwota kwalifikowalna itp. – z tym także nie ma problemu (zgodnie z wytycznymi Zarządu Województwa). Przełożenie dokumentów za 2009r. do odrebnego segragatora i umieszczenie kopii w dotychczasowym miejscu ich przechowywania można zrobić. Ale co z dokumentami z 2008r, czy też można tak zrobić?Do Simon
Czy dobrze rozumiem, według Ciebie oryginalne faktury i wyciągi z 2008r. pozostawić w dotychczasowych segragatorach. Zrobić ich kopię, potwierdzić za zgodność i włożyć do odrębnego segregatora?Dziękuję za wszystkie odpowiedzi
UczestnikDziękuję Wojak, niestety na ściągnięcie ksiązki mam za mało czasu, a w wytycznych MRR oraz wytycznych uchwalonych przez Zarząd Województwa nie znalazłam odpowiedzi na moje pytanie. Może macie jeszcze jakieś pomysły?
UczestnikCzy ktoś z Was przeprowadzał audyt zadania inwestycyjnego, które zostało już zakończone i zapłacone, a teraz jednostka stara się o dofinansowanie z UE? Jeśli tak, to mam pytanie. Obecnie jednostka złożyła wniosek o dofinansowanie, trwa jego ocena, nie podpisano jeszcze umowy o dofinansowanie, będzie jeden wniosek o płatność końcową. Czy po podpisaniu umowy faktury, które zostały zapłacone będzie trzeba opisać zgodnie z wytycznymi m.in. nazwa projektu, działania, nr umowy o dofinansowanie, podział na koszty kwalifikowane i niekwalifikowane?
UczestnikIle wg Was miałaby kosztować usługa audytu dla np. projektu obejmującego 26 km drogi, wartość projektu 56 mln zł, zadanie 3 letnie. Gdybyśmy przyjęli, że wartość usługi miałąby wynosić 0,5% wartości projektu to za audyt zew. jednosta zapłaciłaby 280 tys. zł Co o tym sądzicie ❓
UczestnikDziękuję jadtra, ale niestety nie znalazłam zamówienia na usługi audytu zewnętrznego 😥
UczestnikDziękuję wszystkim za wypowiedź. Widzę, że rzucony przeze mnie temat wywołał dyskusję.
Pozdrawiam -
AutorWpisy
