[dudu]

Napisałam do Ciebie na kontakt merytoryczny ale odpwiedzi nie dostałam, więc się zastanawiam czy mail doszedł 🙁 A póki co pozdrawiam

[dudu]

Myślę Terka, że nie przesadzacie. Miałam taki przypadek, że monitor do komputera nie był oznakowany i jakiś sprytny pracownik zamienił płaski monitor na taki sprzed conajmniej 7 lat i co? Ilość się zgadzała, ale co z tego. Chociaż tutaj mamy zespoły komputerowe i oznakowany był tylko komputer, nie mniej uważam że wszystko powinno posiadac numery inwentarzowe, no chyba, że jest to kosz na śmieci 😀

[dudu]

Ustaliłam z szefem, że mam zająć się zarządzaniem i kontrolą nad wykorzystaniem środków z funduszy unijnych nie tylko w zakresie jednego programu, bardziej chodzi o to, żeby zapobiec zwrotowi środków i ustalić jakieś ogólne procedury do poszczególnych zadań z udziałem środków unijnych. A jak mogę się z Tobą Ryszardzie skontaktować?

[dudu]

Ja wprawdzie trochę w audycie pracuję, nie mniej jednak cenię sobie podpowiedzi koleżanek i kolegów audytorów. Zajęłam się zadaniem zarządzanie i kontrola nad wykorzystaniem środków z funduszy unijnych. Macie może jakieś propozycie, może ktoś już takie zadanie robił? Pozdrawiam i życzę miłego weekendu wszystkim.

[dudu]

Czy taki wykaz Powiat miał obowiązek sam przesłać do jst, czy gmina ma wystąpić do Starostwa z taką prośbą?

[dudu]

Zadań do audytu może być mnóstwo, ja w obrębie tych podstawowych obszarów zidentyfikowałam poszczególne zadania np. zarządzanie i kontrola nad wykorzystaniem środków finansowych z funduszy unijnych (bo dużo tego dostaliśmy), remonty bieżące we wspólnotach mieszkaniowych z udziałem Gminy, bieżące remonty dróg gminnych, bezpieczeństwo informacji wewnętrznej, udzielanie dotacji na prace konsrewatorskie i roboty budowlane przy zabytkach, itd. Temat który wskazał Pietryka zawiera mnóstwo nieprawidłowości i chyba nie ma gminy w której w tym temacie nie byłoby dobrze. Już to przerobiłam i wyszły fajne rzeczy (z zaszłych czasów szczególnie)

[dudu]

Dziękuję bardzo za cenne uwagi. Powiem szczerze, że tych 100 zadań to mnie przeraża ale jak je analizuję to wydają mi się wszystkie potrzebne. Nie mam zbyt duzych kontaktów z audytorami bo nie jeżdżę na szkolenia (nie mam fizycznej możliwości uczestniczenia w dwu czy trzydniowych szkoleniach – a na te jednodniowe to mało kto z „prawdziwych” audytorów jeździ). Szkoda, że nie można skontaktować się mailowo, wtedy możnaby się wymienić uwagami, materiałami itd. – i może udałoby mi się skrócić listę zadań do audytu. 😀 A tak na marginesie dodam, że jestem sama w Urzędzie i podobnie jak Ty Pietryka jestem w stanie zrobić około 4 audytów rocznie.

[dudu]

Pietryka, chyba jeszcze nie wróciłam całkowicie na ziemię, bo nie mogę zrozumieć co mam przeczytac i gdzie tego szukać. Gdzie mogę znaleźć to coś o kontroli wewnętrznej a kontrola zarządczej która mam przeczytać? A co do ISO to u mnie też to robiła firma zewnątrz, ale teraz co roku każdy z naczelników i audytor też ma obowiązek przygotowac do przeglądu zarządzania cele komórki, sposób realizacji, środki potrzebne na realizację i jakieś tam… i tam właśnie chcą włożyć rubrykę z analizą ryzyka. A co do matematycznej metody analizy ryzyka to robiłam ją dla Urzędu i jednostek organizacyjnych identyfikując obszary a w nich zadania gdzie może wystąpić ryzyko (mam taki swój programik w excelu, który to wszystko zbiera i robi zbiorczy arkusz już według kolejności oceny końcowej ryzyka). Tylko, że w samym Urzędzie wyszło mi zidentyfikowanych około 100 zadań, nie wspomnę o jednostkach. No i nie wiem bo co roku wychodzi mi co innego a chciałąbym w ciągu kolejnych lat objąć audytem całą działalność gminy. A może by tak połączyć matematyczną analizę z metodą delficką. Zadania, gdzie występuje ryzyko typowaliby naczelnicy, następnie zespół ekspercki by się wypowiedział, a następnie wrzuciłabym do excela i zrobiła matematyczna analizę, a na końcu porównała wyniki jednej i drugiej metody. A Wy sami typujecie zadania w których widzicie ryzyko, czy korzystacie z podpowiedzi pracowników??? W ciągu tygodnia musze zrobić i analizę ryzyka i plan audytu i szczerze mówiąc nie wiem jak pójść na skróty???

[dudu]

A tak na marginesie dodam, ze do tej pory analizę ryzyka robiłam metodą matematyczną, jednak uznałąm, że ta metoda nie wyraża w pełni potrzeb jednostki (bo zadania wrażliwe typowałam sama na podstawie mojej wiedzy) W tym roku doszłam do wniosku, że lepiej byłoby, gdyby analize ryzyka zrobić metoda delficką i tu zaczęły się schody. Moim skromnym zdaniem zidentyfikowane przez naczelników w swoich komórkach ryzyka można byłoby wykorzystać na potrzeby kontroli zarządczej – kazdy z naczelników w swojej komórce monitorowałby to ryzyko. Co Wy na to?

[dudu]

Dzięki za zainteresowanie. Od razu wyjaśniam, że jestem audytorem wewnętrznym w jednostce samorządu terytorialnego. U mnie w jednostce zawsze podejście do audytu było traktowane jako zło konieczne, a teraz pod moją nieobecność to już całkiem powariowali. Na nic moje tłumaczenia, że kłóci się to z moją niezleżnością i obiektywizmem po prostu stwierdzili, że ja mam służyć jednostce a nie robić sobie „coś tam” (patrz analize ryzyka) na potrzeby audytu. Ich zdaniem to powielanie tego co robi się do ISO. Nie wiem w jaki sposób mam im to wyjaśnić. A pieniędzy za to żadnych nie dostanę 😥 w ramach mojego wymagrodzenia.

[dudu]

Witam po długiej przerwie. Wzór oświadczenia można jeszcze znaleźć w książce Krzysztof Puchacz „Nowe standardy kontroli zarządczej w jednostkach sektora finansów publicznych – omówienie i propozycje wzorcowych rozwiązań. Pozdrawiam

[dudu]

U mnie szkolenie przeprowadzała pani Sylwia Stonoga i musze powiedzieć, że było nawet na temat, o kwestii naruszenia dyscypliny też rozmawialiśmy ale ona podobnie jak Ty i zresztą większośc z nas twierdzi, że nie będzie naruszenia dyscypliny finansów publicznych. Pani Sylwia jest autorka numeru Poradnika Budżetowego o wydatkach strukturalnych i ma swoją stronę internetową. pozdrawiam

[dudu]

Sprawdź jakie stanu prawnego dotyczy wyrok, bo może poprzednio brzmiacego rozporządzenia, a wtedy nie było obowiązku dołączania biletów

[dudu]

Myślałam o zróżnicowaniu stawek w zależności od trasy (ilość kilometrów) i ilości osób przewożonych. Wtedy nie byłoby problemu – niezależnie kto jechałby samochodem miałby taką samą stawkę. A tak na marginesie to moim zdaniem z dołączania biletów nikt nie jest zwolniony, bo przecież po to zmieniali rozporządzenie, wcześniej tak było, że nie było obowiązku dołączania biletów. A co do potwierdzania odbytej podróży służbowej to uważam, że jest to wskazane. U nas jest to w procedurach ISO zapisane.

[dudu]

Wiem, że szkoły nie prowadzą księgowości, skoro macie ZOS. U mnie wszystkie inwestycje, które korzystają ze środków zewnętrznych realizowane są przez pracowników Urzędu, natomiast inne to sami dyrektorzy (oczywiście, że korzystają z doświadczenia i wiedzy pracow ników Urzędu) prowadzą inwestycje. Nigdy jednak ZOS nie zajmował się prowadzeniem inwestycji.

[Autor]

Wpisy