jolkag1
Odpowiedź forum utworzona
-
AutorWpisy
-
jolkag1
UczestnikWitam,
mam do zrealizowania temat jak wyżej. W mojej opinii najważniejsze jest udokumentowanie zgodności wszelkich dostaw i usług planowanych do sfinansowania z PT z ustawą PZP lub Wytycznymi (poniżej 14.000 euro). W tym zakresie mieliśmy bowiem najwięcej uwag podczas kontroli systemowych. Zastanawiam się co jeszcze zbadać. Będę wdzięczna za wszelkie wskazówki i sugestie.UczestnikWitam,
czy Ktoś z koleżeństwa uczestniczył w kurach BPP przygotowujących do egazaminu CIA (w szczególności III). Ofertę E&Y znam i wiem czego się można spodziewać. Chętnie jednak zapoznam się z opiniami na temat szkolenia organizowanego przez BPP. Cena na dzień dzisiejszy jest trochę ywżasza, ale w zamian jest 5 dni szkoleniowych i bezpłatny dostęp do próbnego egzaminu. Będę bardzo wdzięczna za uwagi i opinie przekazane przez uczestników szkolen organizowanych przez BPP.
Pozdrawiam
JolaUczestnikWojak.
Próbowalam z Kołem w Gdańsku, ale niestety nie było zainteresowania. Chciałam również „sprowadzić” IIA z wykładami, ale chęć udziału potwierdziło tylko 8 osób, a to niestety za mało. Skąd inąd wiem, że były plany utworzenia koła dla Pomorza i województwa kujawsko – pomorskiego (Bydgoszcz), ale moim zdaniem odległości dzielące te dwa miasta (przynajmniej dla mnie) są duże.UczestnikRyszard, Maćkowi już wybaczyłeś??? 😀
UczestnikRyszard, kochanie, nie opowiadaj dyrdymałów, że termin, jaki ustaliłeś jest przypadkowy. Sorry, NIE WIERZĘ !!!!!!!!!!
UczestnikPierwszym szkoleniem, które ujrzało światło dzienne było szkolenie w Iławie (SGI). Korci mnie żeby coś jeszcze napisać, ale chyba nie będę wszczynała wojny, osoby wtajemniczone po szkoleniach Polanicy, Jastarni, Sopocie wiedzą swoje i na pewno NIE POZWOLĄ SOBĄ MANIPULOWAĆ 👿 👿 👿
UczestnikZapewniam Cię Terka, że to nie przypadek. Właśnie to, w mojej opinii, są działania zmierzające do podziału środowiska. NIESTETY 👿 👿 👿
UczestnikIza masz 100% rację. Nikt niczego nie robi za free. Poza tym bardzo mnie zdziwił skład osobowy wykładowców na I spotkanie (przedstawiciele stowarzyszenia, które jsfp traktuje, tak jak traktuje – pamiętamy OPINIĘ DO USTAWY :evil:. oraz wielkiej czwórki). Jeszcze nie tak dawno (rok) temu w Juracie większość z nich była BE, a teraz są bardzo szlachetni, za free będą wykładać. Śmiechu warte. Ryszard może warto napisać, że jednak wszyscy uczestnicy poniosą koszty pobytu wykładowców :evil:.
UczestnikMoja krótka Karta audytu (4 strony A4, czcionką 10) obejmuje następujące zagadnienia: ogólne cele i zasady audytu wewnętrznego, prawa i obowiązki oraz odpowiedzialność audytora wewnętrznego, niezależność audytora wewnętrznego, zakres audytu wewnętrznego, planowanie i sprawozdawczość, profesjonalizm i rozwój zawodowy, program zapewnienia i poprawy jakości, relacje z zewnętrznymi instytucjami kontrolnymi. W Księdze procedur (nieco dłuższej) nie powtarzam już tych zagadnień, które zawarłam w Karcie. Szczegółowe procedury dotyczące wykonywania czynności audytowych i metodologii audytu wewnętrznego obejmują następujące zagadnienia:
I. Planowanie audytu
II. Sprawozdawczość
III. Wykonywanie zadań audytowych
IV. Czynności doradcze
V. Audyt wewnętrzny zlecony
VI. Ocena jakości pracy audytora wewnętrznego
VII. Dokumenty robocze audytu wewnętrznego
VIII. Akta audytu
IX. Uwagi końcowe
Z uwagi na fakt, że jestem sama jedna, doszłam do wniosku, że wzory dokumentów roboczych nie będą stanowiły załączników. Staram się, aby w każdym zadaniu, były wg tego samego wzoru, jednocześnie mam komfort, że modyfikacja jakiegoś dokumentu nie pociąga za sobą konieczności natychmiastowej zmiany Księgi procedur.
W mojej opinii jest to wystarczające.UczestnikNiestety żadnych szczegółów Pan Dyrektor nie podał. Myślę, że należy ogólnie zapisać, iż za realizację kontroli rządczej odpowiadaj w szczególności kieronictwo średniego szczebla. Tylko nie mam jeszcze pomysłu jak to zgrabnie mogłoby być zapisane.
A co do ciągłości dzialania to dla mnie osobiścei najważniejsze jest to, ze udało sie doprowadzić do tego, że kopie zapasowe robione są regularnie i przechowywane poza jednostką (w sejfie bankowym). W mojej opinii jest to kluczowy element zachowania ciągłości działania.Uczestnikmoże ja też : – )
UczestnikWitam,
właśnie jestem po szkoleniu z kontroli zarządczej, prowadzonym przez Pana Dyrektora MF.
Cóż nic odkrywczego nie zostało powiedziane. W opinii MF kontrola zarządcza, za którą odpowiedzialny jest kierownik jednostki, najbardziej zbliżona jest do terminu kontroli wewnętrznej w rozumieniu COSO. Termin kontroli zarządczej zastąpił niefortunny zapis o kontroli finansowej w „starej ustawie”, który de facto dotyczył całej sfery działalności jednostki (nie tylko kontroli finansowej, z którą był utożsamiany). Patrz Standardy kontroli finansowej, które niejednokrotnie wskazywaliśmy jako jedne z kryteriów oceny. Na kontrolę zarządczą składa się min. struktura organizacyjna, istniejące procedury, planowanie, cele i misja, delegowanie uprawnień i podział obowiązków, określenie ryzyk, zasoby ludzie, etc. Nie ma chyba sensu powoływania koordynatora kontroli zarządczej, gdyż tak naprawdę za „temat” odpowiada przede wszystkich średni szczebel zarządzania (kierownicy, naczelnicy, dyrektorzy wydziałów, itp. w zależności od struktury organizacji i jej wielkości). Mnie interesowało czy w jakiś szczególny sposób należałoby wprowadzić kontrolę zarządczą w jednostce (regulamin, procedura, itp.). W opinii Pana Dyrektora nie ma to sensu, gdyż wszystkie procedury w jednostce, zakresy czynności, instrukcje, zarządzenia itp. Stanowią system kontroli zarządczej. Pokusić się jedynie można jedynie na krótkie zarządzenie kierownika jednostki wskazujące co się składa na system kontroli zarządczej i jaki jest podział odpowiedzialności. My jako audytorzy mamy robić swoje jak dotychczas i oceniać cały ten system, posiłkując się standardami kontroli zarządczej. Dla mnie osobiście ciągle niezbyt jasne jest umocowanie Standardów, gdyż z jednej strony w ustawie mówi się, że Minister ogłosi obowiązujące standardy w formie komunikatu, a z drugiej strony standardy te nie są obowiązkowe. Szkoda gdyby były łatwiej byłoby nam na pewno pracować.
Oj, dosyć już.
Jeżeli ktoś ma jeszcze jakieś pytania to służę.
Pozdrawiam świątecznie z 3 – city
JolaUczestnikZ informacji zamieszczonej na stronie MF rozumię, że nie, informujemy Kierownika jednostki o uzupęłnieniu i dołączamy do akt planu na rok 2010.
UczestnikIza. Więcej czasu w korkach do Redy spędzis 😈
UczestnikRaz jeszcze bardzo Ci dziękuję. Moja interpretacja jest taka jak piszesz. Twoja wypowiedź (mimo iż podałam mało informacji) pokrywa się z moimi spostrzeżeniami i utwierdza mnie co poprawności interpretacji.
Pozdrawiam
Jola -
AutorWpisy
