Jednolity rzeczowy wykaz akt dla audytu wewnętrznego

JEDNOLITY RZECZOWY WYKAZ AKT DLA AUDYTU WEWNĘTRZNEGO

094 Audyt wewnętrzny

0940 Zasady i metodyka audytu wewnętrznego (B10)

0940-1- zbiory aktów normatywnych

0940-2- zbiory innych aktów prawnych

0940-3- procedury

0940-4-

0940-5-

0941 Plany audytu wewnętrznego i sprawozdania z jego realizacji (A)

0941-1- plany audytu wewnętrznego

0941-2-

0942 Audyt wewnętrzny planowy i pozaplanowy (BE10)

0942-1- programy

0942-2- protokoły

0942-3- notatki

0942-4- oświadczenia

0942-5- notatki z czynności sprawdzających

0942-6-

0942-7-

B10 – oznacza konieczność przechowywania dokumentacji przez 10 lat w archiwum zakładowym

A – oznacza konieczność przechowywania dokumentacji przez 25 lat w archiwum zakładowym,

a następnie przekazania jej do archiwum państwowego

BE10 – oznacza konieczność przechowywania dokumentacji przez 10 lat w archiwum zakładowym, a następnie dokonania komisyjnego ekspertyzy, po której można wybrakować dokumentację (komisja musi być powołana zarządzeniem kierownika jednostki)

Np. sprawozdanie z zadania audytowego nr 2 z roku 2005 opiszemy w następujący sposób

AW 0941-2-2/2005

AW – komórka organizacyjna

0941 – Plany audytu wewnętrznego i sprawozdania z jego realizacji

2 – sprawozdania z realizacji audytu wewnętrznego

2/2005 – drugie sprawozdanie w 2005 roku