Home › Forum › Wzajemna pomoc merytoryczna › Wzajemna pomoc merytoryczna › kontrola 5% › Odpowiedz na: kontrola 5%
ja zaś kontroluje 5% wydatków danej jednostki po zakończeniu roku budżetowego, gdy juz mam przed oczyma sprawozdanie roczne z wykonania wydatków. W protokole kontroli wymieniam dokładnie każdy dokument poddany kontroli wraz z podaniem kwoty na jaka on opiewa. czasami żeby uzbieac te 5% musze sprawdzic setke dokumentów. Wg mnie nie mozna napisac np. ze sprawdziło sie dowody ksiegowe od WB nr 110 do WB nr 220 na kwote np. 100 000.
Poz tym zastanawia mnie robienie kontroli 5% na podstawie planu finansowego na dany rok ❓
a swoją główna uwage w trakcie kontroli skupiam na celowości i poprawnosci zaciągania zobowiązań o czym mówi art 187 ust 2 uofp.
Serwis Audyt.Net to także forum wymiany wiedzy i informacji, projektów dokumentów roboczych audytu, doświadczeń zawodowych oraz możliwość samokształcenia i doskonalenia umiejętności zawodowych.
Serwis PAW to platforma rozwoju, integracji i wzajemnego wsparcia w środowiska zawodowego związanego z audytem.
Kontakt do nas: paw@audyt.net
© 2015 - 2020 Praktyczny Audytor Wewnętrzny, Audyt.Net