środa, 1 grudnia, 2021

Wytyczne do samooceny kontroli zarządczej

Home Forum MF i GIAW MF i GIAW Wytyczne do samooceny kontroli zarządczej

Oglądasz 15 wpisów - 1 z 15 (wszystkich: 16)
  • Autor
    Wpisy
  • #21219
    terka
    Uczestnik

    Witam,
    na stronie DA w aktualnościach znajduje się projekt wytycznych (jak w tytule).
    Nie przejrzałam jeszcze, dopiero odkryłam, że istnieje takie cóś:wink:

    #21220
    wacekservice
    Uczestnik

    na stronie: http://www.mofnet.gov.pl/dokument.php?const=7&dzial=465&id=233798&typ=news

    cyt.: „Departament Audytu Sektora Finansów Publicznych przygotowuje się do wydania wytycznych z zakresu przeprowadzania samooceny kontroli zarządczej. Przeprowadzenie takiej samooceny przynajmniej raz w roku zalecane jest w Standardach kontroli zarządczej dla sektora finansów publicznych stanowiących załącznik do komunikatu Nr 23 Ministra Finansów z dnia 16 grudnia 2009 r. (Dz. U. Min. Fin. Nr 15, poz. 84). W związku z powyższym Departament DA zamieszcza projekt niniejszych wytycznych z uprzejmą prośbą o zgłaszanie uwag do tego dokumentu do dnia 7 stycznia 2011r.”.

    KOMENTARZ 👿 👿 👿
    zawiesili to na stronie 29 grudnia 2010 r. i chcą opinię do 7 stycznia 2011 r. co oznacza 6 i 1/2 dnia roboczego (wliczając w to Sylwka).
    Przepiękny wzorzec teminowości MF”u, jak się policzy liczbę dni od daty opublikowania standardów kontroli zarzadczej do daty zawieszenia ww. komunikatu tj. od 16 grudnia 2009 r. do 29 grudnia 2010 r.
    👿 👿 👿 👿 👿 👿 👿 👿
    i to jest moja jedyna opinia nt. tej s…oceny
    😎

    #21226
    kules
    Uczestnik

    Dobrze że coś wymyslili, szczególnie przydadzą się ankiety, u mnie przynajmniej.
    Ciekaw jestem, która opcję wybierze w większości przypadków kierownictwo odnośnie przedstawionych trzech możliwości poziomu zaangażowania audytora – patrz: Rola audytu. Pewnie pierwszą (czyli sam wszystko ma zrobic), choć mam nadzieję że posteruję tym tak, że będzie opcja druga realizowana u mnie 🙂 – dam się oficjalnie wpisac np. do zespołu ds. KZ, z którym i tak w praktyce b. mocno współdziałałem
    W wytycznych piszą,że

    „Rola audytu wewnętrznego w procesie samooceny powinna zostać pisemnie uzgodniona pomiędzy audytem wewnętrznym, kierownikiem jednostki oraz osobą odpowiedzialną za koordynację samooceny oraz być przestrzegana przez wszystkie te osoby w praktyce.”

    No to moja w tym głowa,żeby w Karcie audytu, przyjętej zarządzenim tak to opisać, aby sobie kuku nie zrobić i nie dać się przerobić na jedynego zainteresowanego i odpowiedzialnego za ta całą KZ w praktyce w jednostce.

    #21234
    alkman
    Uczestnik

    Mi się wydaje, że w wytycznych do samooceny, zbyt mało miejsca, (a właściwie wcale), poświęcono zapobieganiu postawie samoodtrącenia, jako skutku samooceny kontroli zarządczej.

    #21448
    alicjajw
    Uczestnik

    Pojawił się już Komunikat nr 3 Ministra Finansów z dnia 16 lutego 2011r. w sprawie szczegółowych wytycznych w zakresie samooceny kontroli zarządczej dla jednostek sektora finansów publicznych:

    http://www.mf.gov.pl/dokument.php?const=7&dzial=465&id=241683&typ=news

    #21453
    ajuri
    Uczestnik

    Czy ktoś z Was wie, w jakim dzienniku urzędowym Ministerstwa (chodzi mi o numer)komunikat nr 3 Ministra Finansów w sprawie wytycznych w zakresie samooceny kontroli zarządczej został opublikowany?

    #21457
    mama0454
    Uczestnik

    Samoocena audytu wewnętrznego, samoocena kontroli zarządczej itd. itp. Ciekawe, co jeszcze wymyślą ? Papier wszystko przyjmie. Nawet największą bzdurę. Nie dziwi mnie więc to, że za Thuska przyjęto do administracji ileś tam tysięcy nowych pracowników. Teraz każdy musi się czymś wykazać. No i wychodzą takie kwiatki. Chory kraj. :mrgreen:

    #21459
    pietryka
    Uczestnik

    mama0454 – niepotrzebnie się denerwujesz. Można to wykorzystać w trakcie audytu – bo albo będą już posiadać wypełnione /za rok/ lub dasz im przed audytem do wypełnienia. Natomiast przyznam się, że jeszcze tych pytań nie analizowałem. Pozdrowienia. 😆

    #21462
    romb
    Uczestnik

    A ja zgadzam sie w całości z mamą0454. Kraj, w którego admninistracji powstają takie kwiatki jest chory. I prędzej czy później bęzie musiałs ię z tej choroby wyleczyć. Oby jak najprędzej ,bo choroba jeszt wyniszczająca. Na szczęście wytyczne są tylko wytycznymi i sczerze mówiąc nie wiem po co Pan Minister się trudził.

    #21467
    kikcloud
    Uczestnik

    Może dla ostudzenia atmosfery przypomnę wszystkim, że zarówno audyt wewnętrzny jak i kontrola zarządcza (COSO) „przyszły” do administracji publicznej z tzw. biznesu. Czy dalej sądzicie, że tym w „biznesie” chodziło o zatrudnienie armii urzędników? Tam jedynym wyznacznikiem jest zysk. Wniosek jest prosty. 😉

    #21468
    terka
    Uczestnik

    [QUOTE BY= Romb] A ja zgadzam sie w całości z mamą0454. Kraj, w którego admninistracji powstają takie kwiatki jest chory. I prędzej czy później bęzie musiałs ię z tej choroby wyleczyć. Oby jak najprędzej ,bo choroba jeszt wyniszczająca. Na szczęście wytyczne są tylko wytycznymi i sczerze mówiąc nie wiem po co Pan Minister się trudził.[/QUOTE]

    Oby tylko przy owym leczeniu nie wylano dziecka z kąpielą:wink: Bo jeśli wyleją takie kwiatki jak np. samoocena audytu wewnętrznego czy samoocena kontroli zarządczej, to mogą się zapędzić i wylać tych, którzy maja wspierać kierownika jednostki poprzez ocenę funkcjonownia (…) kontroli zarządczej.
    Toż to tylko mały kroczek:wink:

    #21966
    gapa
    Uczestnik

    Uwaga!!! – Na stronie MF objawiono:
    „Zestawienie informacji z oświadczeń o stanie kontroli zarządczej za 2010” i
    „Analizę oświadczeń o stanie kontroli zarządczej za 2010 rok
    złożonych przez ministrow kierujących działami administracji rządowej”
    i dalej można przeczytać…
    „Spośrod 17 złożonych oświadczeń o stanie kontroli zarządczej za 2010 r., zwanych dalej oświadczeniami:
    – 5 ministrow (Skarbu Państwa, Rozwoju Regionalnego, Wsi i Rozwoju Rolnictwa, Kultury
    i Dziedzictwa Narodowego oraz Gospodarki) złożyło oświadczenie potwierdzające,
    że w kierowanych przez nich działach w wystarczającym stopniu funkcjonowała adekwatna,
    skuteczna i efektywna kontrola zarządcza (w dziale I oświadczenia zaznaczono część A),…”
    Żeby nie było wątpliwości … w kolumnie „Zastrzeżenia dotyczące funkcjonowania kontroli zarządczej” 5 ministrów napisało: „brak zastrzeżeń”.

    Teraz tylko zaprosić trzeba twórców np. systemu zarządzania ryzykiem w tych ministerstwach na czwartowe obiady w MF i po krzyku.
    A tyle było obaw, czy da się (zwłaszcza to zarządznie ryzykiem) terminowo i skutecznie wdrożyć, a tu proszę – siast prast i gotowe wzorce na wyciagnięcie ręki.

    Co prawda inni ministrowie mają jakieś zastrzeżenia, ale nie ma co narzekać – dziedzictwo, skarb i rozwój zabezpieczone na cacy, rolnictwo i gospodarka również – wakacje spędzam w kraju, gdzie mi będzie bezpieczniej.
    Tylko te granice otwarte – obrona musi się podciągnąć, bo zaraz najedzie tu takich, co za friko do raju by chcieli…

    #21967
    mama0454
    Uczestnik

    [QUOTE BY= Gapa] Uwaga!!! – Na stronie MF objawiono:
    „Zestawienie informacji z oświadczeń o stanie kontroli zarządczej za 2010” i
    „Analizę oświadczeń o stanie kontroli zarządczej za 2010 rok
    złożonych przez ministrow kierujących działami administracji rządowej”
    i dalej można przeczytać…
    „Spośrod 17 złożonych oświadczeń o stanie kontroli zarządczej za 2010 r., zwanych dalej oświadczeniami:
    – 5 ministrow (Skarbu Państwa, Rozwoju Regionalnego, Wsi i Rozwoju Rolnictwa, Kultury
    i Dziedzictwa Narodowego oraz Gospodarki) złożyło oświadczenie potwierdzające,
    że w kierowanych przez nich działach w wystarczającym stopniu funkcjonowała adekwatna,
    skuteczna i efektywna kontrola zarządcza (w dziale I oświadczenia zaznaczono część A),…”
    Żeby nie było wątpliwości … w kolumnie „Zastrzeżenia dotyczące funkcjonowania kontroli zarządczej” 5 ministrów napisało: „brak zastrzeżeń”.

    Teraz tylko zaprosić trzeba twórców np. systemu zarządzania ryzykiem w tych ministerstwach na czwartowe obiady w MF i po krzyku.
    A tyle było obaw, czy da się (zwłaszcza to zarządznie ryzykiem) terminowo i skutecznie wdrożyć, a tu proszę – siast prast i gotowe wzorce na wyciagnięcie ręki.

    Co prawda inni ministrowie mają jakieś zastrzeżenia, ale nie ma co narzekać – dziedzictwo, skarb i rozwój zabezpieczone na cacy, rolnictwo i gospodarka również – wakacje spędzam w kraju, gdzie mi będzie bezpieczniej.
    Tylko te granice otwarte – obrona musi się podciągnąć, bo zaraz najedzie tu takich, co za friko do raju by chcieli…
    [/QUOTE]

    A przy okazji ktoś niezłą kasę zgarnął za wymyślenie tego typu głupot. No cóż, papier jest cierpliwy i wszystko przyjmie …

    #21968
    kikcloud
    Uczestnik

    A nasi koledzy audytorzy z „Wielkiej Piątki” jak oni teraz mają fajnie. Co tam w szkole synu? Wszystko dobrze tato 😉
    Patrzę w bok i sobie jeszcze polatam wszak 303 😀
    Strach się bać jak teraz te „dobre praktyki” z tych pięciu ministerstw rozleją się z siłą wodospadu 😉 po ich jednostkach w dziale ❗ A może już się „rozlały”, a my o tym nie wiemy? 😥 Nie „rozlały” się. One już tam były ❗ 🙂

    #21969
    kikcloud
    Uczestnik

    [QUOTE BY= Gapa]
    – 5 ministrow (Skarbu Państwa, Rozwoju Regionalnego, Wsi i Rozwoju Rolnictwa, Kultury
    i Dziedzictwa Narodowego oraz Gospodarki) złożyło oświadczenie potwierdzające,
    że w kierowanych przez nich działach w wystarczającym stopniu funkcjonowała adekwatna,
    skuteczna i efektywna kontrola zarządcza (w dziale I oświadczenia zaznaczono część A),…”
    Żeby nie było wątpliwości … w kolumnie „Zastrzeżenia dotyczące funkcjonowania kontroli zarządczej” 5 ministrów napisało: „brak zastrzeżeń”.

    [/QUOTE]

    Może ten zapis w ich przypadku brzmiał ” Czy dostrzega Pani/Pan….? 😉

Oglądasz 15 wpisów - 1 z 15 (wszystkich: 16)
  • Musisz się zalogować by odpowiedzieć w tym temacie.