Odpowiedz na: Jednostki organizacyjne

[terka]

Sprawa jest jasna. Jest to jednostka sektora finansów publicznych, w związku z tym kierownik jednostki powinien ustalić procedury kontroli finansowej, dotyczące gromadzenia i wydatkowania środków publicznych. Poprzednio mówił o tym art. 35a ustawy o finansach publicznych, w nowej ustawie jest to art. 47. Określono w nim, na czym kontrola finansowa polega, a w ust. 3 nałożono na kierownika jednostki obowiązek ustalenia procedur kontroli. Jeżeli na fakturach nie jest odnotowywany fakt dokonania zapłaty, to jak najbardziej możesz wskazać to jako coś, co trzeba zmienić, bowiem kontrola finansowa powinna być właściwie udokumentowana, w tym także fakt dokonania zapłaty.
Proponuję, niezależnie co w tej jednostce przeprowadzasz, poprosić najpierw o przedstawienie pisemnych procedur kontroli finansowej, i zobaczyć, jakie w tym zakresie ustalono. Jeżeli robisz audyt, możesz wnioskować o wprowadzenie do tych procedur wszelkich Twoim zdaniem, wymogów kontrolno-dokumentujących przeprowadzenie kontroli finansowej. Bo fakt odnotowania na fakturze zapłaty jest jedną z czynności kontrolnych.
A tak ogólnie, to co tam robisz?
Pozdrawiam