[ajuri]

Pogotowie nie zostało przekroczone. Zapis instrukcji mówi jednak wyraźnie że m.in. wpłaty do kasy powinny być przekazywane w dniu następnym na rachunek bankowy. Zastanawiałam się czy w przepisach jest to gdzieś uregulowane. Nie przekazywanie na rachunek bankowy wpłat dokonanych w danym dniu lub w następnym zastanowiło mnie ponieważ np. wpłaty do kasy dokonano 10 marca (piątek) a wpłatę do banku 16 marca (czwartek), pomiędzy 10 a 16 marca kasjer był w banku i realizował zapotrzebowanie na gotówkę. Nie wpłacił tego dnia wpływów jakie miały miejsce 10 marca.

Ponawiam pytanie o prawidłowość księgowania zapisanego powyżej ❓
Pozdrawiam

[ajuri]

dziękuję za odpowiedzi

[ajuri]

Dziękuję Wszystkim za odpowiedzi. Wojtania reasumując Twoją wypowiedź: pisząc, że ZOS obejmuje wszystkie konta syntetyczne, masz na myśli konta księgi głównej, czyli zgodnie z art. 15.1 ustawy o rachunkowości konta, które ujmują zapisy zgodnie z zasadą podwójnego zapisu, a więc bez kont pozabilansowych typu 996, 997,998,999. Proszę o konkretną odpowiedź.
Kolejne pytanie: czy dobrze zrozumiałam z Twojej wypowidzi: porównując zestawienie obrotów i sald z dziennikiem patrzymy tylko czy obroty narastające od początku roku są zgodne z narastającymi od początku roku obrotowego obrotami dziennika. Wchodząc w systemie w poszczególne miesiące nie porównujemy czy suma obrotów miesiąca w ZOS jest równa równa sumie obrotów m-ca w dzienniku? Również proszę o konkretną wypowiedź.
Dziękuję jeszcze raz, nie mam doświadzcenia w księgowości więc trzeba do mnie prosto i konkretnie mówić, bo inaczej mam pełno wątpliwości
Pozdrawiam

[ajuri]

Ale jeśli mam sprawdzić czy obroty w ZOS są zgodne z obrotami dziennika to porównuję zestawienie obrotów i sald łącznie kont bilansowych jak i kont pozabilansowych z obrotami dziennika za miesiąc jak i narastająco? Tak sobie to wyobrażam jeśli się mylę to proszę wyprowadźcie mnie z błędu.

Dziękuję za odpowiedzi

[ajuri]

Chodzi mi o to, że wchodząc do systemu w opcje zestawienia obrotów i sald dla wszystkich kont obroty Wn nie równają się obrotom Ma. Mówiąc o wszystkich kontach mam na myśli również konta pozabilansowe. Moje pytanie więc jest takie czy powinny być sobie równe?

[ajuri]

W pkt. 2 sprawozdania w kolumnie termin przeprowadzenia zadania – planowany – wpisuję termin z planu rocznego ( w planie rocznym nie wskazuje konkretnych dat tylko kwartały, np. zadanie zostanie zrealizowane w I kwartale), w kolumnie zrealizowany – wpisuję kwartał, w którym faktycznie zrealizowano zadanie + konkretna data zrealizowania. Myślę jednak, że wpisanie planowanej daty z programu zadania nie będzie błędem.
Pozdrawiam

[ajuri]

MarekSP to co napisałeś jest dla mnie jasne, ale jak interpretować to co przedstawiłam wyżej? I co to jest to per saldo?
Jeszcze raz dziękuję za szybkie odpowiedzi.

[ajuri]

Dziękuję za odpowiedź, co do użycia przez jednostkę konta 760 a nie 750 też mam wątpliwości. Nie jestem doświadczona jeśli chodzi o rachunkowość. W planie kont jednostki konto 750-Przychody i koszty finansowe ma następującą strukturę: 750-XXXX-XX
człony:
1. Paragraf 0920 Odsetki
2. Rodzaj: 01 Dochody budżetowe
02 Dochody własne
03 Dochody własne – czynsze
04 Dochody z f-szy strukt.

konto 760- Pozostałe przychody i koszty ma następująca strukturę: 760-XXXX-XX
człony:
1. Paragfaf:
0290 Odpis aktualizujący należności
0690 Wpływy z różnych opłat
0750 Dochody z najmu i dzierżawy
0830 Wpływy z usług
0840 Wpływy ze sprzedaży składników majątkowych
0970 Wpływy z różnych dochodów
2. Rodzaj:
tak jak w przypadku konta 750

Czy księgowanie opłat za zajęcie pasa drogowego na koncie 760 jest istotnym błędem?
Wg mnie faktycznie powinno to być księgowane na 750, rozmawiając z księgową usłyszałam „przecież to wychodzi na to samo” Co mi poradzicie, czepić się tego czy nie?
Pozdrawiam

[ajuri]

Byłam w podobnej sytuacji tylko mój pracodawca nie chciał dać mi rozwiązania za porozumieniem stron. Pracodawca wysłał wtedy jeszcze do GIAW informację o rozwiązaniu umowy za wypowiedzeniem. GIAW przysłał do wiadomości mojego pracodawcy i do mojej że przyjął do wiadomości. I na tym wymiana korespondencji się skończyła.

[ajuri]

Do tamary, w przypadku zadań stosuję prawie identyczną ankietę jak irenaanna. Wytyczne do samooceny audytu wewnętrznego są na stronie MF w zakładce Standardy kontroli finansowej i audytu. Oczywiście tak jak napisała kacha trzeba uwzględnić zmianę podstaw prawnych. Pozdrawiam 😉

[ajuri]

dziękuję wszystkim za wypowiedzi 😛

[ajuri]

Dziękuję wojtania znam ten przepis zastanawiałam się tylko jak interpretować „z przyczyn uzasadnionych” gdy firma po prostu odpowiada że nie potwierdzi bo nie.
Pozdrawiam

[ajuri]

ejejej, ja też jestem w trakcie audytu z inwentaryzacji. W zarządzeniu odnośnie przeprowadzenia inwentaryzacji powinno być okreslone jakie składniki podlegają inwentaryzacji. Tzn. powinien być np taki zapis zarządzam przeprowadzenie inwentaryzacji rocznej: Środków trwałych i pozostałych środków trwałych, materiałów, środków pieniężnych, znaczków pocztowych, należności i zobowiązań. Co do osoby, która jest odpowiedzialna za zakupy pozostałych środków trawłych czy ta osoba jest odpowiedzialna za ich ewidencję? Jeżeli jest odpowiedzilana za nie materialnie to na pewno nie może być członkiem komisji inwentarzowej, ani członkiem zespołu spisowego. Inwentaryzacja kasy powinna być przeprowadzana przez powołany zespół spisowy przy obecności osoby odpowiedzialnej materialnie. Ja z kolei mam problem z arkuszami spisu z natury.
Pozdrawiam

[ajuri]

czyli można np. utworzyć w wordzie, excelu arkusz-spis z natury zawierający nazwę składnika majątkowego i numer inwentarzowy? I z tak przygotowanym spisem zespoły spisowe ręcznie wpisują ilość, a później dokonywana jest wycena?

[ajuri]

Witam
Do ewy kj, wiem że teraz jesteśmy zaaferowani autopoprawką do uofp, ale ponowaiam prośbę o przesłanie mateiałów dot. zakresów czynności
Z góry dziękuję

[Autor]

Wpisy