[jadtra]

U nas także starostwo zgłosiło zbór danych, uczniów którzy otrzymali dofinansowanie w ramach projeku. Brak jest jeszcze odpowiedzi z GIODO. Jeżeli Drota masz takie potwierdzenie przyjęcia to przekaż czy GIODO tylko przyjęło zgłoszony zbiór czy coś jeszcze odpisało, wskazało do zrobienia.
Odnośnie zwrócenia uwagi dot . audytu – ja robiłam proces przygotowania wniosków. Jaki jest Twój temat bo tak szczerze pisząc należałoby podać, że na wszystko należy zwrócić uwagę. Bo jest to nowe. Należy przecztać podręcznik beneficjenta i wiele dokumentów, które dot. twojego projektu. Ja naprawdę przecztałam, zapoznałam się (nie wszystko dokładnie) z dokumentami jak niżej:  Uzupełnienie ZPORR,
 Ramowy Plan Realizacji Działania 2.2 ZPORR w woj. … w roku (np.2004, 2005),
 Podręcznik Procedur Wdrażania ZPORR,
 Poradnik dla beneficjentów Priorytetu 2 ZPORR,
 Wytyczne dla instytucji uczestniczących w realizacji Priorytetu 2 ZPORR,
 Wskaźniki dla projektów ZPORR,
 Wytyczne – kwalifikowalność wydatków w ramach EFS,
 Księga znaków ZPORR,
 Europejski Fundusz Społeczny – księga tożsamości (wybrane elementy),
 Dokumentacja konkursowa Działania 2.2.ZPORR – wyrównanie szans edukacyjnych poprzez programy stypendialne,
 Instrukcja wypełniania wniosków o dofinansowanie ze środków EFS realizacji projektu w ramach Priorytetu 2 – Wzmocnienie Rozwoju Zasobów Ludzkich w Regionach, ZPORR 2004-2006, informacje i wyjaśnienia dotyczą poszczególnych punktów Wniosku o dofinansowanie z EFS…. i
Prawda że dużo i ustawy oraz wytyczne unijne (dyrektywy ze zmianami). Uszczegółów pytanie to może szybciej pomogę i myślę że talże Dorota Cię wesprze pomocą. Śledzę jej uwagi i są pomocne b. merytoryczne.

[jadtra]

Jeżeli już jedną interpretację mamy za sobą to terac czas na akt wykonawczy do audytu. . Czy jest już w tej sprawie coś wiadomo np. kiedy się ukarze? Może już ktoś miał okazje w tej sprawie coś ustalić z GIAW ?

[jadtra]

Dziękuję „adeli” za podpowiedź. Mam te materiał, przeczytam jeszcze raz i postaram się coś rozsądnego wyszukać 😆 .

[jadtra]

Witam, mam roblem z zarządem. Jako audtorowi zlecił mi zarząd kontrole – b. obszerną tematycznie. Dzisiaj się dowiedziałam od kontrolera, iż przekazaną będę miała koleją kontrolę ale nie 5% ale jakąś „tematyczną” w związku z naruszeniem dyscypliny fp. . U mie kontrola i audt to odrębne stanowiska, a Regulamin organizacyjny wskazuje, że kontrole zewnętrzne przeprowadza kontroler z upowaznieniem. Ja jestem audytor, szukam mocniejszego argumentu aby zrobic zatwierdzony plan audytu. Proszę o pomoc w podsunięciu argumentu… Wiem z praktyki, że audyt więcej daje zarządowi. Nie piszę o standardach i kodeksie bo te argumenty nie skutkują.

[jadtra]

Mogę pomóc pośrednio i to jest sprawdzone!!! Wyślij jeden materiał do admina jaki opracowałeś (coś własnego) . Dosłownie za 1-2 dni będziesz miał dostęp do przesłanych materiałów (wszystkich) przez audytorów, a tam w temacie który jest Ci potrzebny znajdziesz opracowania na których możesz się wzorować i które pomogą poruszać się w tym zadaniu tj. przygotowaniu programu audytu itd. Nie robiłam takiego audytu ale TEN materiał przeglądałam.

[jadtra]

Tak to jest samodzielny publiczny zakład opieki zdrowotnej

[jadtra]

Jeszcze o faktyrach Vat dot spzoz , który jest nieterminowym płatnikiem. Na fakturach nie ma żadnego oznakowania: np. numeracja data wpisu, które pokazałyby ustalić kiedy nastąpiła zapłata lub czy wogóle ja zapłacono. Nie mogę na podstawie dokumentacji tj. wydruków z dziennika odszukać kiedy nastąpiła zapłata przez zoz z tytuły danego zdarzenia gospodarczego (nie wspomnę już o odsetkach). Mogę to zrobić tylko przy komputerze po podaniu nazwy wierzyciela lub poprosić o wydruki dot. tego wieerzyciela. Faktury są na małe kwoty, jest b.dużo operacji. Może podpowiesz jak praktycznie sobie z tym poradzić . Nie znalazłam w ustawie o rachunkowości zapisu, że na fakturze musi być odzwierciedlenie dokonania zapłaty np. w m-cu … , i innych lub innego powiązania z dziennikiem. Prosze o podpowiedź. (w budżecie jest inaczej a to jest spzoz)

[jadtra]

Może świstak zawija w sreberka, ale uważam że taka rozmowa na forum, nawet trochę wyostrzona obawami, integruje audytorów samorządowych. Tam gdzie pracuje jeden audytor, kontrola jest na jeden albo 1/2 etatu!!! (bo nie ma sankcji dla kierowników jst) wspólne pogaduszki buduja! Po zdanym egzaminie kazdy wie, że kontrola do nas nie należy, ale życie pokazuje inaczej. Próg 35 mln dzisiaj oznacza iż wielu ma pracę ale jak będzie wyższy ??? Jest jeszcze problem niezrozumienia przez kierowników tematu badania przez audytora prawie wszystkiego itd. … Nowe budzi zawsze wątpliwości, ale miejmy nadzieję że konstruktywne dla zarządzających. Po piewszym audycie każdy z nas wie, że NAPRAWDĘ wnosimy wartość dodanę.
A teraz trochę świąteczniej: życzę zdrowych, pogodnych i słonecznych Świąt Wielkanocnych, smaczego jajk i mokrego dyngusa dla całej braci audytorskiej.

[jadtra]

Podziękowania dla joanny. Przkażę koledze te pomyślną wiadomość.

[jadtra]

Cześć proszę o pomoc w temacie zatrudnienia w wojsku na stanowisku audytora. Przeprowadzono (dowódca) z moim znajomym rozmowę odnośnie pracy jako audytora w JW. Wcześniej nie pracował w wojsku (zadzwoniono do niego) . Okazało się że jest przeszkoda w postaci braku posiadania „Poswiadczenia bepieczeństwa”. I tu moje pytanie jak to jest? W cywilu nie wszyscy audytorzy o ten dokument wystąpili. Czy mój kumpel będzie ostatecznie odrzucony z tego powodu? Czy sama instytucja JW jakośc pomoże w tym zakresie . On obecnie pracuje jako audytor w jsfp i juz wystąpił o ten dokument, ale na niższym szczeblu dostępności (taka ranga instytucji). Może coś podpowiecie. Na jego rynku nie ma konkurencji ❓ – nikt się nie zgłosił. Z tego co czytałam na waszej stronie to ta praca w JW to niezłe wyzwanie 😯 a nerwy trzeba mieć chyba z …… nie żelazo to chyba za mało może tytan??.

[jadtra]

W zeszłym tygodniu rozmawiałam z Departam. KoordKontrFin i AudWew w sprawie terminu wprowadzenia rozporzadzenia dot. sposobu i trybu przeprowadzania audytu i otrzymałam odpowiedź, iż należy się spodziewać wprowadzenia dopiero około czerwca. Przyczyna – wiele uwag, propozycji odmiennych, a także rozmowy o potrzebie wprowadzenia odrębnej ustawy dot. kontroli i audytu. Na razie w fazie czysto akademickiej – czyli dyskusje bez żadnego projektu. O progach kwotowych nic nie wiem. Czy koś dostał odpowiedź- interpretację od GIAW dot. gdzie audytor przeprowadza audyt „w urzędzie”??? Jeśli tak to proszę o odpowiedź i może przekazanie adminowi do publikacji na forum bo wielu na to czeka.

[jadtra]

Piszę odnośnie samego Urzędu (gminy miasta powiatu) jako „organu pomocniczego”. Proponuję zobaczyć wpis w REGON swojego urzędu – jest wpisane w pozycji: „szczególna forma własności” – np. powiatowe samorządowe jednostki organizacyjne, jest główny księgowy urzędu, starostwa itd. – są wydatki, jest 5% koontroli wymaganej ustawą o fp. Patrząc w plan budżetu jednostki – urząd rónież jest ujęty w planie, dlatego ten „organ pomocniczy” także nalezy badać jako audyt i kontrolować jako kontroler.

[jadtra]

Czytając na stronie MF http://www.mf.gov.pl dot. audytu odpowiedzi na „najczęściej zadawane pytania” uzyskasz pewną podpowiedź co do interpretacji na zadany temat. Podaję pytanie, które wraz z odpowiedzią można wydrukować: ” Czy na kierowniku jednostki sfp ciąży obowiązek poinformowania GIAW oraz audytora wewnętrznego o podjetych działaniach w celu usunięcia uchybień stwierdzinych w trakcie przeprowadzonego audytu, jeżeli działania te choć były właściwe, nie przyniosły oczekiwanego skutku?”

[jadtra]

Nie mam tej interpretacji MF, ale podpowiem inaczej. Samorząd jest kontrolowany w przypadku 5% przez RIO – twoje!!!! i tylko jego interpretacja tak faktycznie się liczy. Ponieważ kontrolerów w kazdej jst jest mało – na ogół jedna osoba bo brak pieniędzy (interpretacja kierowników jednostek) to gdy idziesz na kontrole do jednostki organizacyjnej i kontrolujesz np. rok 2005 i styczń luty 2006 po 5% z kazdego roku a 5% planu 2006 (zkładasz trochę więcej np. 6,5% na wszelki wypadek) to RIO przy kontroli takiego sprawozdania nie ma uwag. To też są ludzie i u nich nie występuje przerost etatów. U mnie jest poda 20 jednostek i jeden kontroler. Dobrze jest skontrolować m-ce 10-12 danego roku bo charakteryzuję się największymi wydatkami. Ale to oczywiście musiałabyś wcześniej stwierdzić. Moje RIO od lat nie s 😉 ankcjonuje takiej formy kontroli.

[jadtra]

Dot. kontroli 5% wydatków w SPZOZ zgodnie z art. 187 ust. 2 i 3 . Czy moja interpretacja uofp jest właściwa tj. powołując się na: art.5 ust.1 pkt.4 środkami publicznymi są …przychody budżetu państwa i budżetuów jednostek samorzadu terytorialnego oraz innych jednostek sektora finansów publicznych pochodzące .. i art.4ust.1 pkt.7 samodzielne publiczne zakłady opieki zdrowotnej. Kolejny zapis uofp stanowi, iż art. 6 ust. 1 środki publiczne przeznaczone są na wydatki , to dalej interpretując: przychody jakie uzyskuje SPZOZ są przeznaczone na wydatki publiczne. Idąc dalej tym tokiem interpretacji uofp : art. 187 ust. 3 zarząd jst obejmuje co roku kontrolą 5% środków jakie wydatkował SPZOZ w celu art.187 ust.2 skontrolowania przestrzegania przez SPZOZ realizacji procedur w zakresie celowości zaciągania zobowiązań finansowych i dokonywania wydatków (jako organ założycielski). Chyba prawidłowo to ujęłam – proszę o pomoc. Może DorotaB coś podpowie.

[Autor]

Wpisy